+372 669 2066
Спросить Emma

Банкинг

Лицензирование

Регистрация

Блог О нас Спросить Emma
Бесплатная оценка
Криптолицензирование Обновлено:

Регистрация криптобизнеса в Австралии: AUSTRAC, ASIC и режим DAP

Австралия регулирует криптобизнес через три пересекающихся режима: AUSTRAC надзирает за обязательствами по противодействию отмыванию денег в соответствии с Anti-Money Laundering and Counter-Terrorism Financing Act 2006, ASIC надзирает за любым криптопродуктом, который квалифицируется как финансовый продукт по Corporations Act, а новый режим Digital Asset Platform вступает в силу на основании Corporations Amendment (Digital Assets Framework) Act 2026. Два действующих регулятора работают параллельно, а не последовательно, и вместе они дают бизнесу в сфере кастодиального хранения, токенизированных активов и стейблкоинов, номинированных в AUD, полноценный маршрут лицензирования в регионе APAC.

Jagelski & Partners письменно прорабатывает маршрут и знакомит вас с независимым специалистом для выполнения работ: от регистрации австралийской Pty Ltd до регистрации в AUSTRAC, авторизации AFSL, доступа к банковскому обслуживанию и планирования перехода к DAP до вступления в силу 8 апреля 2027.

RJ
Richard Jagelski · Основатель и управляющий директор
Профиль автора · Стратегический инфраструктурный советник для крипто-, финтех- и высокорисковых бизнесов
Начать подготовку заявки → Стоимость
Лицензирование криптоактивов в Австралии: краткий обзор
Тип лицензииРегистрация AUSTRAC VASP (ранее DCE) + ASIC AFSL (если предлагается финансовый продукт) + авторизация DAP/TCP (режим вступает в силу ; шестимесячный переходный период для лицензирования)
РегуляторAUSTRAC (AML/CTF) и ASIC (финансовые услуги); налогами занимается ATO
Правовая базаAnti-Money Laundering and Counter-Terrorism Financing Act 2006 (Cth); Corporations Act 2001 (Cth); Corporations Amendment (Digital Assets Framework) Act 2026 (Cth)
СрокМаршрут только через AUSTRAC: около 2–5 месяцев от начала до конца (рассмотрение в AUSTRAC 4–12 недель). Маршрут AFSL: около 7–12 месяцев от начала до конца (оценка ASIC 5–8 месяцев). DAP: режим действует с
Первый год, всё включеноТиповые расходы на подготовку — AUD 183 600–497 500, плюс сбор за заявку AFSL AUD 2 233–7 537, членство в AFCA, где оно требуется, переменные сборы и резервируемый капитал (кастодиальная AFSL: AUD 10 млн NTA)≈ $130K–350K + $1 600–5 300 + $7M lock-up
Мин. капиталДля AUSTRAC — нет; AFSL: общего минимального порога капитала нет (применяются базовые тесты платёжеспособности и денежных средств); если применяется раздел C RG 166 — 50 000 AUD избыточных ликвидных средств при объёме денежных средств или имущества клиентов от 100 000 AUD; требования к кастодиальному хранению — отдельно (NTA 10 млн AUD для кастодианов)≈ 35 тыс. $ SLF; 7 млн $ кастодиальный
Локальное присутствиеКак минимум один директор — резидент Австралии; юридический адрес; AML/CTF-офицер по комплаенсу в Австралии с
Корпоративный налогСтандартная ставка 30%; 25% для base rate entity (совокупный оборот < AUD 50 млн и не более 80% налогооблагаемого дохода составляет пассивный доход base rate entity); 50%-ная скидка по CGT для физических лиц заменяется индексацией с 1 июля 2027 года; поставки цифровой валюты освобождены от GST без права зачёта входного налога с
Статус FATFЧлен FATF; вне списков FATF; цикл взаимной оценки
EU-паспортизацияНет (Австралия — третья страна согласно MiCA)
Кому подходитОператоры кастодиального хранения институционального уровня, эмитенты стейблкоинов в AUD, платформы токенизированных RWA, ориентированные на инвесторов APAC и Австралии, регулируемые производные инструменты и биржи с лицензией AFSL

Почему для лицензирования криптоактивов выбирают Австралию?

Австралия сочетает регистрацию в AUSTRAC с полноценной лицензией на финансовые услуги — Australian Financial Services Licence — и законодательно закреплённым режимом платформ цифровых активов. У неё есть всеобъемлющие налоговые соглашения с 47 юрисдикциями,[44] она действует в системе английского общего права, а её регулятор публикует подробные разъяснения.

Два стейблкоина, AUDM и AUDF, названы в освобождении ASIC для распространения стейблкоинов, а принятое позднее групповое освобождение ASIC распространяется на дистрибьюторов других стейблкоинов, отвечающих его критериям.

Коротко: Австралия — верный выбор для операторов, которые строят кастодиальное хранение институционального уровня, платформы токенизированных реальных активов, стейблкоин-продукты в AUD или регулируемые деривативы для инвесторов APAC. Это не тот выбор, если для оператора скорость выхода на рынок важнее регуляторного статуса: маршрут AFSL от начала до конца занимает большую часть года, а для доступа ко всему рынку EU лучшим ответом будет авторизация CASP по MiCA.

Доверие, которое даёт AFSL, накапливается в институциональных циклах продаж

В глазах глобальных институциональных контрагентов австралийская лицензия Australian Financial Services Licence находится в том же регуляторном ряду, что и сингапурская лицензия Major Payment Institution от MAS и гонконгская лицензия VATP от SFC. Два ответственных руководителя, полный объём обязанностей по ведению деятельности согласно главе 7, обязательная отчётность о нарушениях по секции 912DAA и членство в AFCA складываются в статус, который заметно сокращает институциональный дью-дилидженс на следующем этапе переговоров с B2B-контрагентами.

Для операторов, продающих услуги family offices, австралийским пенсионным фондам (super funds) или международным управляющим активами, именно AFSL открывает регуляторные двери, чего регистрация в AUSTRAC сама по себе не делает.

Законодательный режим DAP заменяет регуляторную импровизацию

Corporations Amendment (Digital Assets Framework) Act 2026 получил королевскую санкцию и вступает в силу — на следующий день после истечения 12 месяцев, начинающихся в день санкции, как указано в его таблице вступления в силу (на страницах ASIC указано 9 апреля 2027).[1][42][43] Закон включает платформы цифровых активов и платформы токенизированного кастодиального хранения в действующий режим AFSL по принципу «одинаковый риск — одинаковое регулирование», а не создаёт отдельный параллельный режим.

Для операторов, планирующих многолетнее построение бизнеса, обязательства платформ закреплены в первичном законодательстве, а детальные стандарты ASIC устанавливает законодательными инструментами.[42]

Прецеденты по стейблкоинам в AUD и токенизированным RWA

ASIC Corporations (Stablecoin Distribution Exemption) Instrument 2025/631 был принят (вступил в силу ) и в принятой редакции называл единственный стейблкоин, AUDM, с Catena Digital Pty Ltd в качестве его поименованного эмитента (Named Stablecoin Issuer). AUDF, с Forte Securities Australia Pty Limited в качестве поименованного эмитента, был добавлен посредством ASIC Corporations (Amendment) Instrument 2025/679, зарегистрированного и вступившего в силу , так что с этой даты Instrument называет два стейблкоина; срок его действия истекает .[2]

ASIC Corporations (Stablecoin and Wrapped Token Relief) Instrument 2025/867, зарегистрированный , отдельно распространяет освобождение для дистрибьюторов на отвечающие критериям стейблкоины, которые удовлетворяют его условиям в части лицензирования эмитента, погашения, резервов и отчётности.[2]

Project Acacia — совместная исследовательская программа Reserve Bank of Australia и Digital Finance Cooperative Research Centre по расчётам в токенизированных активах. Участники из отрасли были отобраны ; тестирование охватило 24 сценария использования (19 пилотных + 5 proof-of-concept) на Hedera, Redbelly Network, R3 Corda, Canvas Connect и EVM-совместимых сетях; итоговый отчёт был опубликован RBA и DFCRC .[3] На практике это означает, что эмитент AUD-стейблкоина, приходящий в Австралию в 2026 году, попадает в экосистему с прецедентами именованных стейблкоинов, механизмами освобождений ASIC через законодательный инструмент и прямым взаимодействием с регулятором по инфраструктуре расчётов в токенизированных активах: такой глубины операционного контекста развивающиеся юрисдикции предложить не могут.

Сеть налоговых соглашений с 47 юрисдикциями снижает трение при удержании налога у источника

Казначейство Австралии (Treasury) приводит всеобъемлющие соглашения о подоходном налоге с 47 юрисдикциями, включая США, Великобританию, Германию, Францию, Японию, Сингапур, Южную Корею, Индию, Китай и Новую Зеландию; Гонконга среди них нет.[44] Для криптооператора с домицилем в Австралии, который выплачивает или получает проценты, роялти или дивиденды через границу, соглашение может снизить стандартные ставки налога у источника — 10% на проценты, 30% на роялти и 30% на дивиденды без франкирования — на величину, которая зависит от соглашения и получателя.[4]

По сравнению с офшорными юрисдикциями, у которых мало всеобъемлющих налоговых соглашений или нет их вовсе, такой охват снижает потери на налоге у источника по трансграничным платежам.

Нормативная база

Австралия регулирует криптобизнес через два действующих регулятора и третий законодательный режим, который вступает в силу в году. AUSTRAC осуществляет надзор за обязательствами по противодействию отмыванию денег согласно AML/CTF Act 2006; ASIC надзирает за любым криптопродуктом, который квалифицируется как финансовый продукт по главе 7 Corporations Act 2001; а режим Digital Asset Platform вступает в силу .

Коротко: Выбор регулятора, который контролирует доступ к бизнесу, зависит от продукта. Чистые фиат-крипто on-ramp сегодня подпадают только под AUSTRAC; платформе, предлагающей кастодиальное хранение, доходность, деривативы, токенизированные ценные бумаги или выпуск стейблкоинов, уже сейчас нужна AFSL от ASIC, если продукт или схема связаны с финансовым продуктом и исключение не применяется; а режим DAP, вступающий в силу с учётом исключений и шестимесячного переходного периода для лицензирования, делает платформы цифровых активов, которые держат токены клиентов, новой категорией финансового продукта.

Лицензирование криптоактивов в Австралии: определение

Австралийское лицензирование криптоактивов — это совокупная регуляторная авторизация, необходимая для ведения бизнеса с цифровыми активами, имеющего географическую связь с Австралией. Она включает: регистрацию в AUSTRAC согласно Anti-Money Laundering and Counter-Terrorism Financing Act 2006 (Cth) (регистрацию провайдера услуг виртуальных активов, в которую действующие регистрации Digital Currency Exchange были автоматически преобразованы );[34] лицензию ASIC Australian Financial Services Licence (AFSL) согласно Corporations Act 2001 (Cth), если криптопродукт является финансовым продуктом; и с — авторизацию Digital Asset Platform или Tokenised Custody Platform согласно Corporations Amendment (Digital Assets Framework) Act 2026 (Cth). Криптоактивы облагаются Австралийским налоговым управлением как активы, подпадающие под налог на прирост капитала (CGT), а поставки цифровой валюты с относятся к категории input-taxed — GST на них не начисляется.

Структура с двумя регуляторами (и третий нормативный уровень)

AUSTRAC — это Australian Transaction Reports and Analysis Centre, подразделение финансовой разведки, учреждённое на основании ныне отменённого Financial Transaction Reports Act 1988, продолжающее существовать в силу статьи 209 AML/CTF Act 2006 и управляющее надзорным режимом AML/CTF в соответствии с этим законом.[5] AUSTRAC ведёт портал регистрации и постановки на учёт AUSTRAC Online. Его правоприменительные полномочия включают отказ в регистрации, приостановление или аннулирование регистрации, производство по гражданско-правовым санкциям и передачу материалов для уголовного преследования. Оказание подлежащей регистрации услуги в сфере виртуальных активов без регистрации нарушает статью 76A AML/CTF Act. Базовое правонарушение по статье 76A(3) влечёт лишение свободы на срок до двух лет, штраф до 500 штрафных единиц или и то, и другое; за определённые повторные нарушения предусмотрены более высокие уровни: лишение свободы до четырёх лет, до 1000 штрафных единиц или и то, и другое, а также лишение свободы до семи лет, до 2000 штрафных единиц или и то, и другое. Статья 76A также является положением о гражданско-правовой санкции, по которому суд может обязать юридическое лицо уплатить до 100 000 штрафных единиц; вместо этого AUSTRAC может направить юридическому лицу уведомление о штрафе (infringement notice) в размере 60 штрафных единиц.[37] Штрафная единица Содружества составляет 364 AUD за правонарушения, совершённые начиная с .[40]

ASIC — Австралийская комиссия по ценным бумагам и инвестициям, регулятор корпоративного сектора, рынков, финансовых услуг и потребительского кредитования, учреждённый на основании ASIC Act 2001 и действующий главным образом в рамках Corporations Act 2001.[6] Действующий корпус разъяснений ASIC по криптоактивам включает Information Sheet 225 Digital assets: Financial products and services (обновление от ), Regulatory Guide 105 AFS licensing: Organisational competence, RG 133 Funds management and custodial services: Holding assets и RG 166 AFS licensing: Financial requirements.[7] Система ASIC eLicensing прекратила работу и была заменена порталом ASIC Regulatory Portal для всех заявлений на AFSL и изменений к ним.

Казначейство, RBA и ATO завершают регуляторную архитектуру. Казначейство отвечает за политику в отношении режима DAP и опубликовало Statement on Developing an Innovative Australian Digital Asset Industry ,[8] а затем проект для обсуждения Treasury Laws Amendment (Regulating Digital Asset, and Tokenised Custody, Platforms) Bill 2025 , консультации по которому завершились .[9][19] Reserve Bank of Australia провёл вторую фазу Project Acacia (участники отрасли отобраны ; итоговый отчёт опубликован ), посвящённую токенизированным расчётам и оптовому CBDC.[3] ATO администрирует налоги, квалифицируя криптоактивы как объект налога на прирост капитала (CGT) согласно налоговому определению TD 2014/26.[10]

Недавние регуляторные события

  • : Corporations Amendment (Digital Assets Framework) Act 2026 получает королевскую санкцию, вводя законодательные режимы DAP и TCP со вступлением в силу с учётом исключений и шестимесячного переходного периода для лицензирования: согласно статье 1732 применение поправок в этот период откладывается, пока у ответственного лица нет соответствующей авторизации AFSL, а заявление, поданное в переходный период, продлевает отсрочку до дня, следующего за решением ASIC.[1][42]
  • : ASIC выпускает письмо class no-action о неприменении мер, которое заменяет и расширяет письмо от 29 октября 2025 года: последним днём подачи заявления на AFSL или его изменения установлено , а также предусмотрены дополнительные указанные маршруты через уполномоченных представителей и посредническую авторизацию. Заявители на Australian Market Licence и на клиринговую и расчётную инфраструктуру должны до этой даты уведомить ASIC и принять участие во встрече перед лицензированием, а затем подать заявление в течение 12 месяцев после уведомления. Все маршруты по-прежнему зависят от условий допуска и исключений, установленных письмом.[35][7]
  • : Высокий суд единогласно удовлетворяет апелляцию ASIC по делу Block Earner, ASIC v Web3 Ventures Pty Ltd [2026] HCA 21. Продукт Earner признан механизмом финансового инвестирования и производным инструментом, для которого требуется AFSL; апелляция по вопросу штрафа возвращена в Федеральный суд в полном составе.[33]
  • : для действующих отчитывающихся субъектов вступили в силу изменения требований к программе AML/CTF, управлению и CDD согласно AML/CTF Amendment Act 2024; регистрации DCE, действовавшие непосредственно перед этой датой, были автоматически преобразованы в регистрации VASP; начало действовать требование о назначении сотрудника по AML/CTF-комплаенсу.[11][34]
  • : опубликован итоговый отчёт Project Acacia от RBA и DFCRC (пресс-релиз mr-26-13), охватывающий 24 сценария использования (19 пилотных, 5 в формате proof-of-concept), протестированных в сетях Hedera, Redbelly Network, R3 Corda, Canvas Connect и EVM-совместимых сетях.[3]
  • : Binance Australia Derivatives обязали выплатить 10 млн AUD по делу ASIC v Oztures Trading Pty Ltd [2026] FCA 509 за неверную классификацию клиентов — в дополнение к 13,1 млн AUD компенсаций клиентам, выплаченных в 2023 году, и отказу от лицензии AFSL в 2023 году.[12]
  • : BPS Financial предписано выплатить 14 млн AUD по делу ASIC v BPS Financial Pty Ltd (Penalty) [2026] FCA 18 за оказание финансовых услуг без лицензии в отношении Qoin Wallet, признанного безналичным платёжным инструментом.[13]
  • : ASIC публикует обновлённый INFO 225 с 18 разобранными примерами классификации цифровых активов (было 13), а также коллективное письмо о неприменении мер, дающее временное освобождение от требований AFSL до при условии подачи заявления до этой даты; заменено .[7]
  • : Казначейство публикует проект DAP для публичного обсуждения.[9]
  • : Федеральный суд в полном составе отклонил апелляцию ASIC по делу Finder Wallet в ASIC v Wallet Ventures Pty Ltd [2025] FCAFC 93, подтвердив, что Finder Earn не является долговым инструментом категории debenture.[14]
  • : Федеральный суд Австралии в полном составе отменяет вынесенный в первой инстанции ([2024] FCA 64) вывод о квалификации продукта Block Earner как финансового в деле ASIC v Web3 Ventures Pty Ltd [2025] FCAFC 58.[15][16]
  • : Высокий суд предоставляет ASIC специальное разрешение на апелляцию по делу Block Earner. Решение по апелляции вынесено .[33]
  • : AML/CTF Amendment Act 2024 получил королевскую санкцию, распространив регулирование на обмен одной криптовалюты на другую, переводы виртуальных активов, ответственное хранение и определённые нефинансовые виды бизнеса второй очереди (Tranche 2). Принятые позднее переходные правила отложили применение отдельных обязанностей по новым услугам виртуальных активов до , когда бизнес второй очереди также вошёл в сферу AML-регулирования.[11][34]

Пересечение регуляторных режимов

РежимТриггерПрактическое следствие
Закон AML/CTF 2006Предоставление определённой законом услуги, имеющей географическую связь с АвстралиейОбязательная регистрация и постановка на учёт в AUSTRAC; программа AML/CTF; CDD; отчётность по пороговым и подозрительным операциям; проверка по санкционным спискам
Corporations Act 2001 (Chapter 7)Предложение «финансового продукта»: доходность, деривативы, токенизированные ценные бумаги, управляемый стейкинг, стейблкоины с привязкой к активам, безналичные платёжные средстваAFSL или работа в статусе уполномоченного представителя; обязательства по разработке и распространению продуктов; членство в AFCA для розничных предложений
Закон о рамочном регулировании цифровых активов 2026Эксплуатация платформы цифровых активов, которая хранит клиентские токены (DAP), или платформы токенизированного кастодиального хранения (TCP), с , с учётом исключений и шестимесячного переходного периода для лицензированияИндивидуальная AFSL с авторизацией DAP/TCP; финансовые требования; facility guide и договор; установление стандартов ASIC посредством законодательного инструмента
Privacy Act 1988Хранение персональной информации австралийских клиентовкомплаенс с Australian Privacy Principles; законодательный деликт за серьёзные нарушения приватности (с )[49]; многоуровневые гражданские штрафы
Закон о безопасности критической инфраструктуры 2018 годаОтнесён к объектам критической инфраструктуры (сектор финансовых услуг, включая крупных операторов бирж)Обязательное уведомление о киберинцидентах: в течение 12 часов с момента, когда стало известно об инциденте со значительным воздействием на доступность актива, или в течение 72 часов — об инциденте с релевантным воздействием; позитивные обязанности по безопасности[51]

Судебные решения, формирующие периметр

Решением от по делу ASIC v Web3 Ventures Pty Ltd [2026] HCA 21 Высокий суд отменил вывод Федерального суда в полном составе о квалификации продукта Block Earner. Продукт Earner признан одновременно механизмом финансового инвестирования по статье 763B и производным инструментом по статье 761D Corporations Act, для которого требуется AFSL. ASIC не обжаловала отдельный вопрос о схеме коллективного инвестирования, и Высокий суд его не разрешал.[33] Более раннее решение Федерального суда в полном составе по делу Finder Wallet, [2025] FCAFC 93, касалось квалификации другого продукта в качестве долгового инструмента категории debenture.[14]

Другие победы ASIC касались Qoin Wallet как механизма безналичных платежей (ASIC v BPS Financial Pty Ltd [2024] FCA 457; штраф по делу [2026] FCA 18), маржинального продукта Kraken как кредитного механизма, подпадающего под обязанности по разработке и распространению продуктов (ASIC v Bit Trade Pty Ltd [2024] FCA 953; штраф по делу [2024] FCA 1422),[17] и неверной классификации клиентов Binance Australia Derivatives ([2026] FCA 509). Квалификация продукта зависит от установленных законом критериев и фактического устройства отношений. Фиксированная доходность сама по себе не выводит криптопродукт за пределы требований AFSL.[33]

Операторам, которые планируют доходные продукты, структурные продукты или маржинальную функциональность, следует ожидать внимания ASIC к границам регулирования, но при этом суда, который потребует точного соответствия закону.

Регуляторный переход: от AUSTRAC DCE к VASP и от действующего режима к DAP/TCP

Действующие регистрации Digital Currency Exchange в AUSTRAC были автоматически преобразованы в регистрации провайдеров услуг виртуальных активов . Отсрочка применения отдельных обязанностей AML/CTF по новым услугам виртуальных активов закончилась ; другие переходные положения сохраняют значение.[34] Отдельно от этого установленный законом режим Digital Asset Platform начинает действовать с учётом исключений и шестимесячного переходного периода для лицензирования — примерно до октября 2027 года: согласно статье 1732 применение поправок в этот период откладывается, пока у ответственного лица нет соответствующей авторизации AFSL, а заявление, поданное в переходный период, продлевает отсрочку до дня, следующего за решением ASIC.[42]

Коротко: действующие регистрации DCE в AUSTRAC автоматически стали регистрациями VASP 31 марта 2026 года; отложенные обязанности по новым услугам с виртуальными активами начали действовать 1 июля 2026 года;[34] а режим DAP/TCP вступает в силу 8 апреля 2027 года с учётом исключений и шестимесячного переходного периода для лицензирования, в течение которого применение поправок откладывается, пока у ответственного лица нет соответствующей авторизации AFSL, а заявление, поданное в переходный период, продлевает отсрочку до дня, следующего за решением ASIC.[42] Отдельная позиция ASIC class no-action о неприменении мер распространяется только на операторов, которые получили на неё право до (для маршрута подачи заявления на AFSL — подав до этой даты заявление или заявление об изменении) и которые отвечают указанным ниже условиям.[35]

Переход AUSTRAC (от DCE к VASP)

AML/CTF Amendment Act 2024 получил королевскую санкцию и заменил узкое понятие «цифровая валюта» более широким термином FATF «виртуальный актив».[11] Автоматическое преобразование регистраций и начало применения отложенных обязанностей были отдельными этапами:

  • С для действующих отчитывающихся субъектов начали применяться обновлённые обязанности по программе AML/CTF, управлению и CDD с учётом применимых переходных положений по CDD; начало действовать требование о сотруднике по AML/CTF-комплаенсу. Регистрации DCE, действовавшие непосредственно перед этой датой, автоматически стали регистрациями VASP согласно статье 6 Transitional Rules 2026. Статья 12 отложила применение отдельных обязанностей по новым услугам виртуальных активов до 1 июля, а не полностью исключила эти услуги из сферы действия законодательства.[34]
  • Отсрочка по статье 12 закончилась для услуг виртуальных активов, требующих регистрации, за исключением обмена виртуальных активов на фиатную валюту и обратно (пункт 50A). Она распространялась на программы AML/CTF, CDD, отчётность, переводы ценностей и отдельные обязанности по хранению документов. Новые услуги включают обмен одной криптовалюты на другую, переводы по поручению клиентов, ответственное хранение (кастодиальное хранение) и финансовые услуги, связанные с предложением или продажей. Определённые нефинансовые виды бизнеса второй очереди (Tranche 2: юристы, бухгалтеры, агенты по недвижимости, торговцы драгоценными камнями) также вошли в сферу AML-регулирования в эту дату.[34]
  • С к переводам виртуальных активов начало применяться правило travel rule согласно Рекомендации 16 FATF.[34]

Переходный срок постановки на учёт — — по статье 13 распространялся на лицо, которое до оказывало или начало оказывать требующую регистрации услугу виртуальных активов, не подпадающую под пункт 50A, и в тот момент не оказывало и не начинало оказывать никаких иных видов определённых законом услуг. Это не был общий срок постановки на учёт для всех VASP.[34]

Статья 14 предусматривала ограниченное исключение из требования о регистрации для услуг, не относящихся к обмену виртуальных активов на фиатную валюту и обратно (пункт 50A). Услуги, оказанные не позднее , подпадали под статью 14(1), только если заявление на регистрацию было подано не позднее . По статье 14(2) лицо может оказывать услугу вне пункта 50A в ожидании решения, только если заявление было подано до соответствующего оказания услуги и не позднее 29 июля, а AUSTRAC ещё не направил письменное уведомление о решении зарегистрировать заявителя или отказать в регистрации. Исключение не распространяется на других незарегистрированных операторов или заявления, поданные после этого срока.[34]

Правила AML/CTF 2025 года объединяют прежнюю оценку риска по Части A и процедуры идентификации клиента по Части B в единые «политики AML/CTF».[18] Для действующих отчитывающихся субъектов предусмотрено трёхлетнее переходное окно до для перехода к новым обязанностям по первичному CDD.

Переход DAP/TCP (от текущего режима к законодательной базе)

Corporations Amendment (Digital Assets Framework) Act 2026 вводит две новые категории финансовых продуктов в рамках главы 7 Corporations Act 2001:

  • Платформа цифровых активов (DAP) — это структура для доверительного владения цифровыми токенами в интересах клиентов, включая биржи.
  • Токенизированная кастодиальная платформа (TCP) — это специализированная кастодиальная платформа для токенизированных реальных активов, цифровой двойник офчейн-актива, такого как недвижимость, акции или углеродные единицы.

К DAP применяется исключение для малых сумм, если активы каждого клиента на момент добавления токенов не превышают 5 000 AUD И объём транзакций за последние 12 месяцев не превышает 10 млн AUD И ни один DAP его группы не держит финансовых продуктов И его оператор направил уведомление в ASIC.[42] Отдельное исключение распространяется на консультирование лица о существовании DAP или TCP либо на организацию использования им такой платформы, если это делается в обычном ходе бизнеса, для которого такая деятельность не является значительной частью.[42]

Финансовые требования в Законе прямо не закреплены. Они оставлены на усмотрение ASIC: его 18-месячная дорожная карта внедрения от 20 апреля 2026 предусматривает консультации по стандартам, включая финансовые требования по образцу RG 166, в 1–6-й месяцы, а инструменты, которые их устанавливают, — в 6–12-й месяцы (примерно с октября 2026 по апрель 2027).[43] Практики ожидают согласования с действующими кастодиальными параметрами RG 166 (10 млн AUD чистых материальных активов (NTA) для DAP с существенной кастодиальной функцией).

Ключевые дедлайны

СобытиеДатаПоследствие
Для действующих отчитывающихся субъектов начали применяться обновлённые обязанности AUSTRACНачали применяться изменения требований к программе AML/CTF, управлению и CDD с учётом переходных положений по CDD; действующие регистрации DCE автоматически преобразованы в регистрации VASP; сотрудник по AML/CTF-комплаенсу в Австралии обязателен[34]
Окно class no-action letter ASIC (продлено 25 июня 2026)Последний день для получения права через маршрут подачи заявления на AFSL или иные указанные механизмы; после этого временное неприменение мер сохраняется только для операторов, получивших право, до наступления события окончания, предусмотренного для их маршрута[35]
Начали применяться отложенные обязанности по новым услугам виртуальных активовОтсрочка по статье 12 закончилась для услуг вне пункта 50A, включая обмен одной криптовалюты на другую, переводы, кастодиальное хранение и услуги, связанные с предложением или продажей; travel rule действует; услуги второй очереди (Tranche 2) входят в регулируемую сферу[34]
Переходный срок постановки на учёт и подачи заявления на регистрациюСрок постановки на учёт по статье 13 для соответствующих её условиям операторов, оказывающих только новые услуги; срок подачи заявления на регистрацию по статье 14 для предусмотренных ею ограниченных исключений. Заявители по услугам вне пункта 50A, соответствующие установленным условиям, могут продолжать оказывать услуги в ожидании письменного решения на условиях, изложенных выше.[34]
Начало действия режима DAP/TCPDAP и TCP становятся финансовыми продуктами с учётом исключений; начинается шестимесячный переходный период для лицензирования
Окончание переходного периода DAP/TCPПриблизительно Если в течение шести месяцев заявление не подано, поправки применяются по окончании переходного периода; для заявителя — со дня, следующего за решением ASIC
Завершается переходный период по первичному CDD для существующих отчитывающихся субъектовВсе субъекты в рамках консолидированной системы правил 2025 года

Практические последствия. Прежние владельцы регистраций DCE в AUSTRAC теперь имеют регистрацию VASP. Они должны поддерживать политики AML/CTF и систему управления по обновлённым правилам, применяемым с , иметь сотрудника по AML/CTF-комплаенсу в Австралии и процедуры CDD, соответствующие применимым переходным положениям. Их политики должны охватывать новые услуги виртуальных активов, которые они оказывают, в соответствии с обязанностями, применяемыми с , включая обмен одной криптовалюты на другую, переводы, кастодиальное хранение и услуги, связанные с предложением или продажей.[34]

Письмо ASIC не устанавливает общего периода неприменения мер для финансовых продуктов. Оно не распространяется на продукты кредитования или получения доходности от криптоактивов, механизмы безналичных платежей, кроме стейблкоинов, и деривативы цифровых активов, кроме wrapped-токенов. Подпадает только деятельность, которая уже предоставлялась в Австралии не позднее . Для маршрута подачи заявления на AFSL письмо установило последним днём подачи; заявители, обслуживающие розничных клиентов, должны быть членами AFCA. Для указанных маршрутов через представителей и посредников действуют отдельные требования. Иностранные компании должны выполнить условия регистрации и привлечения местного агента. Временное неприменение мер прекращается при наступлении соответствующего события, указанного в письме; ASIC может изменить или отозвать эту позицию, и она не препятствует действиям третьих лиц.[35]

Новым участникам рынка в 2026 году следует планировать параллельную последовательность: постановка на учёт в AUSTRAC + заявка на AFSL + создание компании + онбординг в банке — а не последовательную.

Типы лицензий и охваченные виды деятельности

В Австралии нет единой “криптолицензии”. Здесь действует многоуровневый периметр авторизации: регистрация в AUSTRAC обязательна для любого сервиса, имеющего географическую связь с Австралией; AFSL от ASIC требуется, если криптопродукт является финансовым продуктом по Corporations Act; Australian Market Licence требуется, если платформа подпадает под определение “финансового рынка”; а с 2027 года применяются авторизации DAP и TCP.

Коротко: Сопоставьте бизнес-модель с уровнем авторизации до инкорпорации. Фиат-крипто он-рамп может запуститься на одной регистрации в AUSTRAC. Доходный продукт, предложение деривативов или кастодиальная биржа требуют AFSL, если они связаны с финансовым продуктом и исключение не применяется. Торговая площадка, отвечающая критерию финансового рынка, требует лицензии Australian Market Licence. Токенизированные реальные активы естественным образом попадают под готовящуюся авторизацию TCP.

Охватываемые виды деятельности

  • Регистрация провайдера услуг виртуальных активов (VASP) в AUSTRAC, ранее DCE. Регистрация Digital Currency Exchange обязательна с для обмена фиатной валюты на цифровую и обратно при наличии географической связи с Австралией.[36] Регистрации DCE, действовавшие непосредственно перед , автоматически стали регистрациями VASP в эту дату. Отсрочка по статье 12 для отдельных обязанностей по новым услугам закончилась ; она охватывала обмен одной криптовалюты на другую, переводы виртуальных активов, ответственное хранение и финансовые услуги, связанные с предложением или продажей. Криптобанкоматы и OTC-дески входят в регулируемую сферу.[34]
  • Австралийская лицензия на финансовые услуги ASIC (AFSL). Требуется, когда криптопродукт соответствует определению «финансового продукта» по Corporations Act: деривативы, схемы коллективного инвестирования, ценные бумаги, безналичные платёжные средства или «механизмы осуществления финансовых инвестиций» согласно разделу 763B. Релевантные авторизации: совершение сделок с финансовыми продуктами, консультирование по финансовым продуктам (общее или персональное), управление зарегистрированной схемой коллективного инвестирования, маркет-мейкинг, кастодиальные или депозитарные услуги.
  • Australian Market Licence (AML) согласно части 7.2 Corporations Act. Требуется, если криптобиржа соответствует определению «финансового рынка»: инфраструктура, через которую регулярно делаются предложения о приобретении или отчуждении финансовых продуктов. Заменяющее письмо от предусматривает условное неприменение мер только в том случае, если оператор уведомил ASIC и принял участие во встрече перед лицензированием до ; затем у него есть 12 месяцев с момента этого уведомления, чтобы подать заявление. Применяются также условия допуска и исключения, установленные письмом.[35]
  • Лицензия клиринговой и расчётной инфраструктуры (CSFL) согласно части 7.3. Требуется для инфраструктур, обеспечивающих регулярный клиринг или расчёты по сделкам с финансовыми продуктами.
  • Авторизации DAP и TCP (с ). Индивидуально настроенные авторизации AFSL в рамках новой системы регулирования. DAP — это структура для владения цифровыми токенами на трастовой основе в интересах клиентов; TCP — кастодиальная платформа для токенизированных реальных активов.

Что НЕ требует регистрации

  • Нативный стейкинг proof-of-stake, осуществляемый самим держателем актива. В документе INFO 225 от ASIC разъясняет, что нативный стейкинг, как правило, не является финансовым продуктом, тогда как управляемый стейкинг и staking-as-a-service обычно им являются (часто как схемы коллективного инвестирования или механизмы для осуществления финансовых вложений).[7]
  • Эксплуатация публичных реестров с открытым доступом. Освобождено в рамках режима DAP.
  • Отдельные аспекты стейкинговых схем. Освобождены в рамках режима DAP при соблюдении условий.
  • Схемы с обёрнутыми токенами. В рамках режима DAP при определённых условиях считаются освобождёнными, хотя обёрнутые токены в целом обычно квалифицируются как деривативы согласно INFO 225.
  • Bitcoin и аналогичные платёжные токены (сами по себе). ASIC характеризует их как вряд ли являющиеся финансовыми продуктами, однако анализ меняется для продуктов, построенных на их основе (доходность, деривативы, схемы управления активами).
  • Представление клиентов платформе в обычном ходе бизнеса. Консультирование лица о существовании DAP или TCP либо организация использования им такой платформы освобождаются от требований, если это делается в обычном ходе бизнеса и не составляет его значительной части.[42]

DAO, DeFi и режим токенизированных RWA

Обновлённый INFO 225 от ASIC содержит 18 разобранных примеров: токенизированная недвижимость, токенизированные ценные бумаги, токены с привязкой к золоту, wrapped-токены и управляемый стейкинг. Токенизированные ценные бумаги являются финансовыми продуктами в силу прямого распространения главы 7; токенизированная недвижимость обычно квалифицируется как схема управляемых инвестиций; токены с привязкой к золоту — обычно как деривативы либо стейблкоины с привязкой к активам.

Расширенная регуляторная песочница ASIC, действующая на основании ASIC Corporations (Concept Validation Licensing Exemption) Instrument 2020/389, поддерживает индивидуальные эксперименты с токенизацией, а полномочия ASIC по предоставлению освобождений в соответствии со статьями 926A и 911A позволяют делать адресные исключения для новых структур. Платформы токенизированных RWA лучше всего подходят для будущей авторизации TCP.

Токенизированные ценные бумаги и RWA

Австралия регулирует токен по тому, что он представляет, а не по технологии, на которой он работает. Если токенизированный актив является финансовым продуктом, применяется Corporations Act 2001 и требуется AFSL от ASIC; временный режим неприменения мер действует только для операторов, получивших на него право по письму от июня 2026 года и по-прежнему соответствующих описанным выше сфере действия и условиям.[35]

Требования

Требования к лицензированию криптодеятельности в Австралии зависят от режима. AUSTRAC не устанавливает минимального капитала, но требует раскрытия бенефициарного владения, проверки fit and proper и наличия программы AML/CTF. AFSL влечёт финансовые требования RG 166, которые резко возрастают для кастодиального бизнеса (NTA 10 млн AUD), и ожидание ASIC о наличии как минимум двух ответственных управляющих с документально подтверждённой квалификацией;[41] австралийской компании также нужны директор-резидент и юридический адрес, которых требует Corporations Act.

Коротко: Два критических элемента — идентификация ответственных менеджеров (самое частое узкое место при получении AFSL) и структура капитала для кастодиального хранения. Если кастодиальное хранение лишь сопутствует другим услугам лицензиата (выручка от кастодиального хранения — менее 10% выручки от финансовых услуг), требование к NTA снижается с 10 млн AUD до большей из величин: 150 000 AUD или 10% средней выручки, а для кастодиальной услуги — до нуля, если активы хранит лицензированный кастодиан, отвечающий тесту 10 млн AUD, или кастодиан, отвечающий установленным критериям (eligible custodian), что принципиально меняет экономику регулируемой модели.[20]
ТребованиеРегистрация в AUSTRACASIC AFSL
Директор — резидент АвстралииОбязателен для австралийской компании (s 201A); зарегистрированной иностранной компании вместо этого нужен местный агентТо же; RG 105 добавляет ожидания в отношении ответственных управляющих
Юридический адрес в АвстралииОбязательноОбязательно
AML/CTF комплаенс-офицер в АвстралииОбязательно с н/п (применяется отчётность о нарушениях согласно RG 78)
Раскрытие бенефициарного владенияОбязательноОбязательно
Минимальный капиталНетОбщего минимального порога капитала для AFSL нет; если применяется раздел C RG 166 — 50 000 AUD избыточных ликвидных средств при объёме денежных средств или имущества клиентов от 100 000 AUD; требования к кастодиальному хранению — отдельно (NTA 10 млн AUD для кастодианов)[20]≈ 35 тыс. $ SLF; 7 млн $ кастодиальный
Ответственные руководителин/пASIC ожидает не менее 2 (RG 105.49); как правило, 3 года соответствующего опыта за последние 5 лет или 5 лет из 8 по варианту 2 (Option 2)
Оценка fit and properДиректора, ключевой персонал, бенефициарные владельцыДиректора, RMs, бенефициарные владельцы
Программа AML/CFTОбязательноТребуется, если держатель AFSL также несёт AML-обязанности
Страхование профессиональной ответственностиНе требуетсяПокрытие PI по RG 126 обязательно для держателей AFSL, работающих с розничными клиентами
Членство в AFCAн/пОбязательно для держателей AFSL, работающих с розничными клиентами
Минимальное число членов правления1 (Pty Ltd); 3 для публичной компании, из них не менее 2 — резиденты АвстралииТак же
Иностранное владениеРазрешено; при достижении порогов может потребоваться одобрение FIRBТак же

Оценка fit and proper

AUSTRAC применяет тесты fit and proper к директорам, ключевому персоналу и бенефициарным владельцам в рамках регистрации. Проверка национальной судимости (как правило, не старше 6 месяцев) обязательна, а если лицо проживало за рубежом, требуется справка из зарубежной полиции. Анализ fit and proper со стороны ASIC согласно section 913B шире: он охватывает лицензиата, его ответственных менеджеров и «контролирующих лиц» лицензиата.

Статья 913B(1)(b) позволяет ASIC отказать в лицензии, если есть основания полагать, что должностное лицо не будет соблюдать общие обязанности по статье 912A. Распространённая ошибка — воспринимать fit and proper как формальную галочку: содержательная оценка ASIC включает предыдущие взаимодействия с регуляторами, решения по гражданским делам и качество собственного дью-дилидженса лицензиата в отношении своих директоров.

Локальное присутствие и экономическое присутствие

Как минимум один директор, обычно проживающий в Австралии, требуется для proprietary companies согласно разделу 201A Corporations Act 2001; публичным компаниям необходимы два директора — резидента Австралии. Юридический адрес в Австралии требуется в обоих случаях. С сотрудник по комплаенсу AML/CTF должен быть резидентом Австралии, если услуги оказываются через постоянное представительство в Австралии.[37] Responsible managers по закону не обязаны проживать в Австралии, однако ASIC оценивает экономическое присутствие, а не форму: RM с домицилем за рубежом и без активного участия в австралийском бизнесе получали замечания при рассмотрении заявок на лицензию. Опытные заявители рассматривают процесс подбора RM как задачу на критическом пути и начинают поиск за 6–12 месяцев до подачи документов, поскольку требования AFSL к доказательству компетентности RM (RG 105) существенны, а привлечённые по договору RM обходятся от 50 000 до 150 000 AUD в год на одного RM.

AML/CFT, Travel Rule и санкции

Программа AML/CTF (консолидированные «политики AML/CTF» по Правилам 2025 года) должна включать оценку рисков на уровне всего предприятия, процедуры идентификации клиентов, постоянный дью-дилидженс клиентов, мониторинг транзакций, отчётность по операциям выше порога (TTRs — по транзакциям с наличными денежными средствами на сумму 10 000 AUD и более), отчётность о подозрительных обстоятельствах (SMRs) и отчётность по поручениям на международные переводы средств (IFTI), которая с переходит на отчёты об услугах международного перевода стоимости.[37][38] Правило travel rule согласно Рекомендации 16 FATF применяется к переводам виртуальных активов с .[34]

Правило AUSTRAC 5-3 (Правила 2025) расширяет обязанности по санкционному скринингу с денежных средств, имущества и виртуальных активов до «любых активов». Санкционный комплаенс должен охватывать сводный список DFAT, санкции ООН согласно Charter of the United Nations Act 1945 и адресные финансовые санкции согласно Autonomous Sanctions Act 2011.

Требования к капиталу и финансовые требования (детали AFSL)

Держатели AFSL, которые самостоятельно оказывают услуги кастодиального хранения или депозитарные услуги, обязаны соблюдать финансовые требования, установленные ASIC Corporations (Financial Requirements for Custodial or Depository Service Providers) Instrument 2023/648 и RG 166 Appendix 4: чистые материальные активы (NTA) в размере большей из величин — 10 млн AUD или 10% среднего дохода, причём не менее 50% должно храниться в денежных средствах или их эквивалентах, а 100% — в ликвидных активах.[20] Провайдеру сопутствующего кастодиального хранения, у которого кастодиальное хранение обслуживает другие его финансовые услуги и приносит менее 10% его выручки от финансовых услуг, нужны NTA в размере большей из величин — 150 000 AUD или 10% среднего дохода, если он хранит активы сам; если же активы хранит лицензированный кастодиан, отвечающий тесту 10 млн AUD, или кастодиан, отвечающий установленным критериям (eligible custodian), требование к NTA в части кастодиальной услуги равно нулю.[20]

Ответственные структуры, операторы IDPS и корпоративные директора розничных CCIV обязаны поддерживать NTA в размере наибольшей из величин: 150 000 AUD, 0,5% средней стоимости активов фонда (но не более 5 млн AUD) или 10% средней выручки, если активы хранит квалифицированный кастодиан, и в размере большей из величин — 10 млн AUD или 10% средней выручки, если активы не хранятся у такого кастодиана.[20]

Передача кастодиального хранения на аутсорсинг сама по себе не делает оператора сопутствующим провайдером: необходимо также выполнить тесты цели и выручки, предусмотренные RG 166.284.[20] Реальным ограничением для большинства операторов служит не сам регуляторный тест, а стоимость капитала при блокировке NTA в размере 10 млн AUD, что при дефиците доходности в 3–5% относительно стоимости капитала оператора означает от 300 000 до 500 000 AUD в год упущенной выгоды.

Процесс подачи

Австралийский процесс подачи заявления идёт по двум параллельным трекам: регистрация и постановка на учёт в AUSTRAC через AUSTRAC Online (4–12 недель для безупречных заявлений) и заявление на AFSL в ASIC через ASIC Regulatory Portal (5–8 месяцев с момента полной подачи документов). Хартия обслуживания ASIC (service charter) ставит целью принимать решения по 70% полных заявлений в течение 150 дней и по 90% — в течение 240 дней;[39] запросы дополнительной информации, особенно по подтверждению квалификации ответственных руководителей, сдвигают сроки по отдельным делам к верхней границе диапазона.

Коротко: Большинство заявителей недооценивают объём подготовки к AFSL. Самая трудоёмкая часть — пакет подтверждающих документов: описание бизнеса, финансовые ресурсы, организационная компетентность, подтверждения по ответственным руководителям и система управления рисками. Если лицензия запрашивается на кастодиальные или депозитарные услуги, только документация по финансовым ресурсам требует 4–8 недель работы специалистов.

Язык подачи документов: английский.

Взаимодействие до подачи заявления: ASIC проводит встречи до подачи заявления по нетипичным заявлениям и вопросам, связанным с цифровыми активами; AUSTRAC предоставляет консультации до постановки на учёт через поддержку AUSTRAC Online. Используйте обе возможности.

Этап 1 2–4 недели

Регистрация компании

Регистрация австралийской компании — первый шаг: см. полное руководство по регистрации компании в Австралии. Это руководство исходит из австралийской proprietary company по Corporations Act 2001. Обеспечьте не менее одного директора — резидента Австралии, оформите юридический адрес, распределите уставный капитал и завершите регистрацию компании в ASIC. Анализ налогового резидентства (инкорпорация в Австралии либо центральное управление и контроль в Австралии) следует завершить до выпуска акций.

Этап 2 4–12 недель

Регистрация и учёт в AUSTRAC

Встаньте на учёт через AUSTRAC Online и подайте заявление на регистрацию VASP. Требуемая документация: структура бизнеса, раскрытие бенефициарного владения, программа AML/CTF, оценка рисков, проверки судимости по национальной базе для ключевого персонала. Оценка fit and proper со стороны AUSTRAC проводится параллельно. Цикл перерегистрации — три года.

Ежегодная комплаенс-отчётность переходит на финансовые годы: текущий отчётный период длится с по , а отчёт подаётся с по .[32]

Этап 3 8–16 недель

Подготовка AFSL (специализированная работа)

Если продукт является финансовым продуктом: подготовьте пакет доказательств для ASIC Regulatory Portal. В него входят описание бизнеса, отчёт о финансовых ресурсах (включая документацию по NTA), заявление об организационной компетентности, профили ответственных руководителей (ASIC ожидает не менее двух RM, соответствующих RG 105), комплаенс-процедуры, система управления рисками, политика в отношении конфликта интересов, порядок разрешения споров и назначение аудитора. Заявление на AFSL подаётся исключительно через Regulatory Portal с .

Этап 4 5–8 месяцев

Подача заявления AFSL и его оценка

Подача — через Regulatory Portal. Хартия обслуживания ASIC (service charter) ставит целью принимать решения по 70% полных заявлений в течение 150 дней и по 90% — в течение 240 дней; закладывайте 5–8 месяцев с момента полной подачи. Первый цикл рассмотрения в ASIC обычно завершается запросом дополнительной информации в течение 8–12 недель. Основные причины таких запросов — подтверждение квалификации responsible manager и отчёт о финансовых ресурсах. Работайте с ответственным сотрудником проактивно: рассмотрение в ASIC носит итеративный характер.

Этап 5 Индивидуально

Банковский и операционный онбординг (параллельно)

Откройте счета для клиентских средств и операционные банковские счета в австралийском Authorised Deposit-taking Institution (ADI), а при необходимости — в зарубежном банке-корреспонденте для потоков AUD/USD/EUR. Членство в AFCA для держателей AFSL, работающих с розничными клиентами.

Этап 6 2–4 недели

Комплаенс-документация и запуск

Завершите подготовку политик AML/CTF с учётом их консолидации по Правилам 2025 года. Выполняйте обязанности по travel rule, применяемые с .[34] Обеспечьте работу системы уведомлений о нарушениях по статье 912DAA и RG 78. AFSL выдаётся в виде письменного документа; ASIC публикует сведения о лицензиате в публичном реестре.

Подготовьте ежегодный отчёт о комплаенсе для AUSTRAC за применимый отчётный период; согласно текущему графику, отчёты подаются в течение трёх месяцев после окончания отчётного периода.[32]

AML/CTF-политики с учётом требований Австралии, общекорпоративную оценку рисков ML/TF/PF, пакет документов о компетенции ответственных менеджеров и отчёт о финансовых ресурсах для AFSL готовит в рамках работ по лицензированию независимый специалист, представленный под этот кейс. Комплаенс-документация — самый трудоёмкий компонент любой австралийской заявки на AFSL: от 8 до 16 недель специализированной работы, которую нельзя сократить типовыми шаблонами. Обсудить объём работ →

Документы

Документы, необходимые для лицензирования криптодеятельности в Австралии, охватывают четыре категории: корпоративные и учредительные документы австралийского юридического лица, личные документы директоров, ответственных менеджеров и бенефициарных владельцев, обширный комплект комплаенс-документации, а также бизнес-план с финансовым прогнозом на три года. Regulatory Portal ASIC и AUSTRAC Online принимают подачу документов в цифровом виде, при этом все подтверждающие материалы загружаются как часть структурированной формы заявления.

Корпоративные документы

Регистрация компании в ASIC (Form 201), устав или replaceable rules, реестр акций, реестр участников, данные о юридическом адресе, регистрация ABN в ATO и регистрация TFN. Для организаций под иностранным контролем — уведомление или одобрение FIRB, если применимо. Corporations Act 2001 требует не менее одного директора — резидента Австралии для proprietary companies и двух — для публичных компаний (раздел 201A).

Персональные документы (директора, ответственные руководители, UBO)

Заверенные копии паспортов всех директоров, RM и бенефициарных владельцев. Справки национальной полиции, выданные не ранее 6 месяцев назад. Проверки в зарубежной полиции для лиц, проживавших за границей. Проверка на банкротство и несостоятельность (AFSA). Официальные заявления о платёжеспособности. Резюме и подтверждение опыта работы в регулируемой отрасли для RM (согласно RG 105 — как правило, три года соответствующего опыта за последние пять лет или пять лет за последние восемь, если знания оцениваются индивидуально). Если лицо занимало должность в сфере финансовых услуг в течение предыдущих 5 лет — рекомендации и подтверждение добросовестного поведения от предыдущего лицензиата.

Комплаенс-документация

Комплаенс-документация — наиболее тщательно проверяемая часть любой заявки на австралийскую AFSL. Каждый из этих документов готовит в рамках работы по лицензированию независимый специалист, представленный под этот кейс: индивидуально и с учётом требований Австралии, а не по шаблонам, адаптированным из других юрисдикций. Каждый документ должен отражать конкретную бизнес-модель заявителя, его профиль рисков и операционную структуру.

В соответствии с AML/CTF Amendment Act 2024 и Правилами 2025 года прежняя оценка рисков по Части A и процедуры идентификации клиентов по Части B были объединены в единые «политики AML/CTF». Для австралийских криптооператоров эти политики должны отражать обновлённые правила, применяемые с (программа AML/CTF, управление, CDD с учётом применимых переходных положений; сотрудник по комплаенсу в Австралии), и охватывать оказываемые оператором новые услуги виртуальных активов в соответствии с обязанностями, применяемыми с (обмен одной криптовалюты на другую, переводы, кастодиальное хранение, предложение/продажа).[34]

Надзорный интерес AUSTRAC сосредоточен на том, адаптированы ли политики под конкретный бизнес, а не переписаны из шаблонов. Самая частая причина RFI — общие формулировки в политиках, которые не отражают реальную клиентскую базу оператора и характер его транзакций.

Обязательно согласно Правилам 2025 года. По мнению AUSTRAC, оценка риска должна быть детализированной: категории клиентов, страновая экспозиция с прямым указанием стран повышенного риска, риск продукта по функциям (кастодиальное хранение, доходность, деривативы) и риск канала (веб, API, личное обслуживание, агентская сеть). Оценка должна обновляться не реже одного раза в год и запускать пересмотр при существенном изменении бизнеса.

Документально оформленное назначение AML/CTF-офицера по комплаенсу (резидент Австралии с ) с описанием роли, линией подчинения в системе управления и порядком эскалации.

Правило 5-3 AUSTRAC (Правила 2025 года) распространяет обязанности по сканированию на санкции на «любые активы», а не только на деньги, имущество и виртуальные активы. Процедуры должны охватывать сканирование при онбординге клиента, регулярное повторное сканирование при обновлении списков, сканирование транзакций и обработку подтверждённых совпадений (блокировка, сообщение в DFAT). Австралийские санкции администрируются отдельно от санкций OFAC США; операторы, обслуживающие клиентов — резидентов США, должны выполнять оба вида сканирования.

Правила 2025 года вводят новые первичные обязательства CDD, заменяющие прежнюю систему ACIP. У действующих отчитывающихся субъектов есть переходное окно до для перехода. Процедуры KYB для институциональных клиентов должны проверять структуру контроля, конечных бенефициарных владельцев (обычно порог 25%), источник средств и источник благосостояния — для отношений с повышенным риском.

Мониторинг на основе правил и поведенческий мониторинг, охватывающий пороговые транзакции, подозрительные паттерны и типологии, определённые FATF.

Австралийское правило travel rule применяется к переводам виртуальных активов с . VASP-отправитель обязан собрать и передать имя отправителя, идентификатор счёта/кошелька и адрес; VASP-получатель обязан собрать и проверить сведения о получателе. Для трансграничных переводов добавляется дополнительный уровень — корреспондентские отношения между VASP. Действующим отчитывающимся субъектам следует поддерживать протестированное решение для travel rule в рабочей среде.

Процедуры отчётности по операциям с наличными на сумму 10 000 AUD и более (TTR), инструкциям по международным переводам средств (IFTI) и статистической отчётности.

Порог для SMR (обоснованное подозрение), внутренняя эскалация, сроки отчётности в AUSTRAC (24 часа для финансирования терроризма; 3 рабочих дня для прочих подозрений).[37]

Порядок подготовки ежегодного отчёта о комплаенсе для AUSTRAC. Следующий отчётный период длится с по , а отчёт подаётся с по ; для последующих финансовых лет действует то же трёхмесячное окно после окончания отчётного периода.[32]

Соблюдение Australian Privacy Principles, план реагирования на утечки данных в рамках схемы Notifiable Data Breaches и (где применимо) управление риском статутного деликта. Деликт за серьёзные нарушения приватности введён Privacy and Other Legislation Amendment Act 2024, который был принят парламентом в и получил королевскую санкцию ; деликт вступил в силу .[49][50]

Режим сообщаемых ситуаций ASIC по существу шире прежнего режима нарушений. RG 78 перечисляет категории сообщаемых ситуаций, включая существенные нарушения основных обязанностей, поведение, составляющее грубую небрежность, и сообщаемые ситуации, связанные с другими лицензиатами и отдельными финансовыми консультантами. Отсчёт 30 календарных дней начинается с момента, когда лицензиат знает или разумно должен знать о возникновении ситуации.

Бизнес-план и финансовые прогнозы

Трёхлетние финансовые прогнозы, охватывающие выручку, расходы, капитальные затраты и денежные потоки. Документация по NTA, подтверждающая соответствие применимому требованию RG 166 (базовый уровень AFSL, кастодиальный уровень, уровень responsible entity). Подтверждение финансирования (внесение капитала, поддержка материнской компании, заёмные средства). Описание операционной модели, включая направления деятельности, клиентские сегменты, географический охват и допущения по росту.

Технологическая и операционная документация

Описание ИТ-инфраструктуры (архитектура, хостинг, сторонние провайдеры). Система кибербезопасности, соответствующая ISO 27001 или эквивалентному стандарту. Планы обеспечения непрерывности деятельности и восстановления после сбоев. Процедуры кастодиального хранения (разделение горячих и холодных кошельков, управление ключами, мультиподпись). Договорённости об аутсорсинге и реестр существенных провайдеров. Планы защиты данных и реагирования на инциденты.

Расходы и цены

Расходы на лицензирование криптодеятельности в Австралии сосредоточены в профессиональном консультировании и замораживании капитала, а не в государственных пошлинах. Пошлины ASIC за онлайн-заявку юридического лица на AFSL составляют от 2 233 AUD (оптовые клиенты, продукты низкой сложности) до 7 537 AUD (розничные клиенты, продукты высокой сложности) согласно Schedule 1 к Corporations (Fees) Regulations 2001, и ASIC указывает их как плату за услугу, которая не индексируется ежегодно;[21] у AUSTRAC государственная пошлина за регистрацию VASP отсутствует. Для держателей AFSL с кастодиальными полномочиями основной статьёй расходов первого года становится замораживание капитала NTA в размере 10 млн AUD, а не какая-либо государственная пошлина.

Государственные / регуляторные пошлины

СборСумма (AUD)ПериодичностьПримечания
Регистрация VASP в AUSTRAC (ранее DCE)ОтсутствуетОднократно при регистрации; перерегистрация раз в 3 годаБез государственной пошлины
Отраслевой сбор AUSTRACПеременнаяЕжегодноПрименяется только к крупным субъектам обложения; более мелкие криптооператоры обычно находятся ниже порогового значения
Заявление на AFSL в ASIC: юридическое лицо (онлайн, оптовые клиенты, низкая сложность)2 233≈ 1 600 $Однократно при подаче документовПо шкале сборов ASIC; плата за услугу, не индексируется ежегодно; подача в бумажном виде дороже
Заявление на AFSL в ASIC: юридическое лицо (онлайн, розничные клиенты, низкая сложность)3 721≈ 2 600 $Однократно при подаче документовУровень для розничных клиентов; отдельного уровня средней сложности у ASIC нет
Заявление на AFSL в ASIC: юридическое лицо (онлайн, розничные клиенты, высокая сложность)7 537≈ 5 300 $Однократно при подаче документовСамый высокий уровень для юридических лиц при онлайн-подаче; при бумажной подаче — 11 305 AUD
Ежегодный отраслевой сбор ASICЗависит от деятельностиЕжегодноФиксированный или дифференцированный сбор по каждому применимому подсектору; единого минимума для держателей AFSL нет[52]
Членство в AFCA415,57, включая GSTЕжегодно, 2026–27Регистрационный взнос; возможны дополнительные сборы за использование системы и рассмотрение жалоб. Членство обязательно для розничной деятельности по AFSL[53]

Примечание о тарифах: указанные выше сборы за подачу заявки AFSL соответствуют тарифам ASIC, действующим с : это сборы за услуги, не индексируемые ежегодно. Сборы ASIC зависят от применимых подсекторов и годовых затрат на надзор; опубликованные оценки не являются окончательными счетами. AFCA взимает ежегодный регистрационный взнос, а также применимые сборы за использование системы и жалобы.[21][52][53]

Сводка совокупных расходов

Установленный законом сбор (AUSTRAC, ASIC, AFCA)Сумма (AUD)
Регистрация VASP в AUSTRAC, ранее DCEОтсутствует
Взнос в счёт отраслевого сбора AUSTRAC (ежегодно; только для крупных подлежащих обложению субъектов — небольшие крипто-операторы остаются ниже порога)Переменная
Сбор за подачу заявления на ASIC AFSL, онлайн-подача юридического лица, от оптовых клиентов и низкой сложности до розничных клиентов и высокой сложности (плата за услугу, не индексируется по CPI; при подаче в бумажном виде выше)2 233–7 537≈ 1 600–5 300 $
Сбор ASIC на финансирование надзора (ежегодно, по каждому применимому подсектору)Переменный; не включён в промежуточный итог[52]
Ежегодная регистрация в AFCA, 2026–27 (при членстве; дополнительные сборы не включены)415,57, включая GST[53]
Промежуточный итог известных сборов, год 1 (заявка AFSL и регистрация в AFCA)2 648,57–7 952,57; дополнительно сборы ASIC/AUSTRAC и возможные дополнительные начисления AFCA[21][52][53]
Регулярные регуляторные платежиЕжегодная регистрация в AFCA по ставке соответствующего года, плюс переменные сборы и дополнительные начисления AFCA; фиксированной общей годовой суммы нет[52][53]
Элемент сборки (стоимость рассчитывается индивидуально)Сумма (AUD)
Регистрация австралийской компании Pty Ltd (регистрация в ASIC плюс юридические и агентские сборы)600–2 500≈ 420–1 800 $
Юридический консалтинг, заявление на AFSL (специализированный регуляторный консультант; сложные заявления обходятся дороже)30 000–80 000≈ 21K–56K $
Комплаенс-документация (политики AML/CTF, оценка рисков, санкционная система, travel rule; индивидуальная разработка под требования Австралии)25 000–60 000≈ $18K–42K
Подбор или контрактация ответственного управляющего (RM), один привлечённый по договору RM (в год; ASIC ожидает не менее двух RM, и каждый дополнительный привлечённый по договору RM добавляет ту же сумму; штатные RM дешевле, но требуют найма)50 000–150 000≈ $35K–110K
Комплаенс-аудит, обязательный аудит, а также проверка комплаенса AFSL (ежегодно)10 000–30 000≈ 7 000–21 тыс. $
AML/CTF комплаенс-офицер, резидент Австралии (годовой оклад; старший офицер обойдётся по верхней границе диапазона)60 000–150 000≈ 42K–110K $
Страхование PI, розничная AFSL согласно RG 126 (ежегодно)8 000–25 000≈ 5 600–18 тыс. $
Типичный запуск, год 1 (стоимость рассчитывается индивидуально)183 600–497 500≈ 130–350 тыс. $
Типичная структура, в год (со 2-го года)128 000–355 000≈ $90K–250K
Хранятся, а не расходуются (ни в одном из итогов)Сумма (AUD)Примечания
Замораживание капитала: кастодиальная AFSL (NTA)10 000 000≈ 7 млн $Постоянно; альтернативные издержки — примерно 300 000–500 000 в год≈ 210–350 тыс. $ в год
Блокировка капитала: провайдер сопутствующего кастодиального хранения, который хранит активы самОт 150 000≈ 110 тыс. $Большая из величин — 150 000 AUD или 10% среднего дохода; ноль в части кастодиальной услуги, если активы хранит квалифицированный кастодиан
[ Объём ] Установленная законом сумма — это то, что взимают регулятор и государство согласно опубликованным тарифам. Сумма на подготовку — это ориентировочная плановая оценка, которая зависит от специалиста, объёма работ и профиля клиента, а не оферта: партнёр, который ведёт мандат, оценивает консультацию, комплект документов для заявки, построение комплаенса и текущую программу отдельно по каждому делу, потому что все дела разные. Jagelski & Partners не берёт с клиента ничего.

Альтернативная стоимость капитала — самая крупная скрытая статья расходов. Недополученный доход от заблокированных кастодиальных NTA, как правило, превышает всю годовую сумму текущих операционных расходов регулируемой структуры и служит основным доводом в пользу передачи субкастодиального хранения на аутсорсинг.

Срок

В целом оператору, которому нужна только регистрация в AUSTRAC, следует закладывать около 2–5 месяцев, а оператору, которому нужна AFSL, — около 7–12 месяцев, согласно приведённой ниже таблице этапов. В рамках этого срока рассмотрение в AUSTRAC обычно занимало 4–12 недель. AML/CTF Act отводит AUSTRAC 90 дней, отсчитываемых от самой поздней из следующих дат: даты заявления, последнего дня представления информации, запрошенной им по статье 76Q, и дня любого представления по статье 76S; AUSTRAC может один раз продлить этот срок не более чем на 30 дней письменным уведомлением до его истечения, в противном случае заявление, по которому решение не принято, считается отклонённым.[37] Хартия обслуживания ASIC (service charter) ставит целью принимать решения по 70% полных заявлений на AFS licence в течение 150 дней и по 90% — в течение 240 дней, то есть примерно за 5 и 8 месяцев;[39] сложные заявления (responsible entity, маркет-мейкинг или операторы цифровых активов, обращающиеся впервые) могут рассматриваться дольше. Подготовку к AFSL следует вести параллельно с созданием компании и регистрацией в AUSTRAC, а не последовательно.

ЭтапДлительностьНарастающим итогом
Регистрация юридического лица (регистрация компании в ASIC, ABN, TFN)2–4 недели2–4 недели
Постановка на учёт в AUSTRAC + регистрация (после создания компании)4–12 недель6–16 недель
Подготовка пакета подтверждающих документов AFSL (параллельно с 1-й недели)8–16 недель8–16 недель
Подача документов на AFSL и оценка со стороны ASIC5–8 месяцев7–12 месяцев
Банковский онбординг (параллельно)ИндивидуальноВходит в общий срок
Финализация комплаенс-документации и готовность к запуску2–4 недели8–20 недель по маршруту AUSTRAC; в пределах общего срока AFSL
Общий реалистичный срок (оператор только с AUSTRAC)Около 2–5 месяцевОколо 2–5 месяцев
Общий реалистичный срок (оператор, которому требуется AFSL)Около 7–12 месяцевОколо 7–12 месяцев

Хартия обслуживания ASIC (service charter) ставит целью принимать решения по 70% полных заявлений на AFS licence в течение 150 дней и по 90% — в течение 240 дней,[39] что и соответствует используемому здесь плановому диапазону 5–8 месяцев; сложные заявления (responsible entity, маркет-мейкинг, первые в своём роде продукты токенизации) могут его превышать. Обязательный переход на ASIC Regulatory Portal с сократил цикл обработки форм, но существенно не уменьшил время содержательной проверки. На практике связывающим ограничением является цикл итераций по документам responsible manager и заявлению о финансовых ресурсах: они обычно влекут от 1 до 3 раундов RFI, каждый из которых добавляет 4–8 недель.

Для операторов, использующих маршрут подачи заявления на AFSL в рамках письма ASIC class no-action, письмо установило крайний срок подачи документов — .[35] Плановая оценка в 5–8 месяцев при подаче в конце сентября переносит ориентировочный срок на период с конца февраля до конца мая 2027 года, поэтому не гарантирует решения до . Крайний срок не является обещанием определённого срока обработки.

Налогообложение

Австралия применяет стандартный корпоративный налоговый режим с определённостью по криптоактивам; освобождение цифровой валюты от GST без зачёта входного налога и налоговые соглашения с 47 юрисдикциями улучшают экономику. Ставка налога на прибыль составляет 25% только при совокупном обороте ниже AUD 50 млн и доле пассивного дохода base rate entity не более 80% налогооблагаемого дохода; иначе стандартная ставка — 30%.[54] Криптоактивы облагаются CGT; поставки цифровой валюты освобождены от GST без зачёта входного налога с .

НалогСтавкаПрименение к крипто
Корпоративный налог на прибыль25% (для компаний категории base rate entity) / 30%Применяется ко всем доходам криптобизнеса; порог базовой ставки требует совокупного оборота < 50 млн AUD И ≤ 80% пассивного дохода
Налог на прирост капиталаПредельная ставка для физических лиц; 25%/30% для компанийКриптовалюта является активом, облагаемым CGT, согласно TD 2014/26; 50% скидка по CGT для физических лиц (активы, удерживаемые > 12 месяцев) применяется к приросту, накопленному до 1 июля 2027, после чего — индексация стоимостной базы и минимальный налог 30%
Налог на товары и услуги (GST)стандартная ставка 10%Input-taxed (GST не начисляется) для поставок цифровой валюты с
Налог у источника: проценты10%Ставки по соглашениям часто снижаются до 5% или 0%
Налог у источника: роялти30%Ставки по соглашениям часто снижаются до 5–10%
Налог у источника: дивиденды (без франкирования)30%Ставки по соглашениям часто снижают
Налог на заработную платуПеременная (в зависимости от штата, 4–6,85%)Применяется при превышении порогов, установленных конкретным штатом
Гербовый сборПеременная (зависит от штата)Как правило, не применяется к операциям с криптоактивами

Особенности налогообложения криптоактивов (подход ATO)

ATO квалифицирует криптовалюту как актив для целей CGT согласно налоговому определению TD 2014/26, а не как иностранную валюту согласно TD 2014/25.[10] Отчуждение является событием CGT (A1 — для прямого отчуждения, C2 — для убытков), при этом к активам, удерживаемым более 12 месяцев, применяется 50% скидка по CGT для физических лиц в отношении прироста, накопленного до ; с этой даты Treasury Laws Amendment (Tax Reform No. 1) Act 2026 заменяет её индексацией стоимостной базы и минимальным налогом 30% для физических лиц и трастов — резидентов Австралии.[45] Освобождение для активов личного пользования применяется только тогда, когда актив стоил менее 10 000 AUD и использовался преимущественно для личного потребления.

К компаниям, у которых криптоактивы учитываются как товарные запасы, применяется режим торговых запасов. Вознаграждения за стейкинг, как правило, признаются обычным доходом по справедливой рыночной стоимости на момент получения; доход от майнинга — обычный доход; в отношении эйрдропов и разделения цепочек действуют отдельные разъяснения ATO.

Режим input-taxed по GST для цифровой валюты

С согласно Приложению 1 к Treasury Laws Amendment (2017 Measures No. 6) Act 2017 (Cth) цифровая валюта для целей GST приравнена к деньгам: поставка цифровой валюты в обмен на деньги или цифровую валюту резиденту Австралии, находящемуся в Австралии, относится к финансовым поставкам категории input-taxed, поэтому GST на неё не начисляется.[48] Это ставит цифровую валюту в один ряд с фиатом для целей GST и исключает двойное обложение GST, которое иначе возникало бы при торговле криптоактивами. Услуги, связанные с цифровой валютой (кастодиальное хранение, обмен, перевод), облагаются GST, если они оказываются получателям в Австралии.

Отчётность по CRS и CARF

Австралия внедрила Единый стандарт отчётности ОЭСР (CRS). В декабрьском MYEFO 2025 года правительство объявило, что система отчётности по криптоактивам (CARF) начнёт действовать в 2027 году, а первый международный обмен состоится в 2028 году. Параллельный внутренний режим налоговой отчётности по криптоактивам также, согласно объявлению, начнёт действовать в 2027 году, а первые отчёты будут представлены в ATO в 2028 году.[25] Глобальный форум ОЭСР относит Австралию к группе юрисдикций, которые проведут первый обмен к 2028 году.[26] Программа ATO по сопоставлению данных о криптоактивах охватывает данные за финансовые годы с 2014–15 по 2025–26.[31]

Pillar Two (глобальный минимальный налог)

Австралия приняла национальное законодательство по Pillar Two (Taxation (Multinational–Global and Domestic Minimum Tax) Act 2024). Глобальный минимальный налог (GloBE) в размере 15% применяется к многонациональным группам с годовой выручкой 750 млн EUR или более как минимум в двух из четырёх предшествующих финансовых лет:[46] это порог, который вряд ли затронет самостоятельные VASP с домицилем в Австралии, но существенен для дочерних компаний более крупных крипто-групп.

Текущий комплаенс и период после регистрации

Австралийская регистрация и лицензирование создают постоянную обязанность по поддержанию комплаенс-инфраструктуры. AUSTRAC требует отчётности о пороговых транзакциях и подозрительных обстоятельствах, поддержания политик AML/CTF, а также операционного внедрения travel rule с . Держатели AFSL, выданных ASIC, подпадают под режим общих обязанностей по разделу 912A, 30-дневный режим отчётности о подлежащих раскрытию ситуациях по разделу 912DAA, ежегодную финансовую отчётность и аудит.

AUSTRAC требует ежегодной комплаенс-отчётности в течение трёх месяцев после окончания применимого отчётного периода финансового года.[32]

Кратко: ежегодные регуляторные расходы зависят от деятельности оператора: сборы ASIC устанавливаются по подсекторам, AFCA взимает ежегодный регистрационный взнос и применимые сборы за использование системы и жалобы.[52][53] Сопутствующие работы ориентировочно стоят AUD 128 000–355 000 в год и оцениваются индивидуально, без альтернативной стоимости резервируемого капитала. Основные статьи — зарплата сотрудника по AML/CTF и ежегодный аудит; у держателей AFSL режим обязательного сообщения об инцидентах добавляет существенные юридические расходы и затраты на уведомления.

Ежегодные обязанности по отчётности

AUSTRAC: текущий отчётный период длится с по , а отчёт подаётся с по ; последующие отчёты за финансовый год подаются в течение трёх месяцев после окончания отчётного периода.[32] ASIC: годовая финансовая отчётность и аудиторское заключение по Закону о корпорациях; сертификат соответствия требованиям AFSL; финансовая отчётность FS70 (если применимо); аудиторское заключение FS71.

Для CCIV и зарегистрированных схем коллективных инвестиций действует дополнительная отчётность. ATO: ежегодная декларация по налогу на доход; ежеквартальная BAS для организаций, зарегистрированных по GST; отчёты CRS, если применимо. Согласно объявленному правительством графику, CARF начнёт действовать в 2027 году, а первый международный обмен состоится в 2028 году; параллельный внутренний режим налоговой отчётности по криптоактивам начнёт действовать в 2027 году, а первые отчёты будут представлены в ATO в 2028 году.[25]

Сборы за продление и надзорные сборы

Регистрацию AUSTRAC необходимо продлевать каждые три года. Держатели AFSL платят сбор ASIC по каждому соответствующему подсектору по фиксированной или дифференцированной формуле. Ежегодная регистрация в AFCA в 2026–27 стоит AUD 415,57 с GST; сборы за использование системы и жалобы начисляются отдельно.[52][53] Регулярные расходы обычно включают зарплату сотрудника по AML/CTF (AUD 60 000–150 000), ежегодный аудит (AUD 10 000–30 000), страхование профессиональной ответственности (AUD 8 000–25 000 для розничной AFSL), юридический адрес и услуги корпоративного секретаря.

Регуляторные проверки

AUSTRAC проводит тематические проверки, сосредоточенные на дью-дилидженс клиентов, мониторинге транзакций и качестве SMR/TTR. ASIC проводит тематические проверки и целевое наблюдение, с документально подтверждённым фокусом правоприменения на криптобиржах, деривативах и доходных продуктах для потребителей. Оба регулятора широко применяли свои полномочия по сбору информации (уведомления AUSTRAC по section 167; уведомления ASIC по section 33) в отношении криптооператоров. Операторам следует поддерживать готовую к аудиту документацию по всем обозначенным услугам и авторизациям AFSL.

Санкции за нарушения

Взыскания AUSTRAC: постановления о гражданско-правовых взысканиях по статье 175 AML/CTF Act — до 100 000 штрафных единиц для юридического лица; за оказание услуг в сфере виртуальных активов без регистрации — базовое правонарушение по статье 76A(3), которое влечёт лишение свободы на срок до двух лет, штраф до 500 штрафных единиц или и то, и другое (к определённым повторным нарушениям применяются более высокие уровни: четыре года или 1 000 штрафных единиц и семь лет или 2 000 штрафных единиц), либо уведомление о штрафе (infringement notice) в размере 60 штрафных единиц для юридического лица.[37] Штрафная единица составляет 364 AUD за правонарушения, совершённые начиная с .[40] Взыскания ASIC по Corporations Act: по нормам о гражданско-правовых взысканиях максимум для физического лица — большее из 5 000 штрафных единиц или трёхкратного размера полученной выгоды; максимум для юридического лица — большее из 50 000 штрафных единиц, трёхкратного размера выгоды или 10% годового оборота с предельной величиной 2,5 млн штрафных единиц.[22]

Уголовная ответственность предусмотрена статьёй 911A за оказание финансовых услуг без лицензии. Недавние санкции в криптосекторе: 14 млн AUD (BPS Financial / Qoin, ); 10 млн AUD (Binance Australia Derivatives, ); 8 млн AUD (Bit Trade / Kraken, ); 13,1 млн AUD компенсации клиентам (Binance Australia, 2023).

Обязательства в отношении критической инфраструктуры (SOCI)

Security of Critical Infrastructure Act 2018 применяется к криптоплатформам, отвечающим определению «актива критической инфраструктуры» в секторе финансовых услуг, включая операторов средств хранения стоимости и крупных операторов бирж, превышающих установленные пороги. Если класс активов подпадает под обязательное уведомление о киберинцидентах, об инциденте со значительным воздействием на доступность актива нужно сообщить в течение 12 часов с момента, когда о нём стало известно, а об инциденте с релевантным воздействием — в течение 72 часов.[51] После присвоения статуса применяются позитивные обязанности по безопасности. Применимость SOCI следует оценить при запуске и пересматривать ежегодно.

Правила рекламы и продвижения

Режим обязательств по проектированию и распространению продуктов ASIC (часть 7.8A Corporations Act) применяется к эмитентам и распространителям финансовых продуктов для розничных клиентов. Определения целевого рынка должны составляться и периодически пересматриваться. Продвижение нелицензированных финансовых услуг среди австралийских розничных клиентов является уголовным преступлением согласно статье 911A. Продвижение криптопродуктов через инфлюенсеров остаётся активной областью правоприменения ASIC с 2023 года: операторам, использующим партнёрский или инфлюенсер-маркетинг, следует документировать анализ финансового продукта и определения целевого рынка по каждому продукту.

Банкинг

Дебанкинг является документированной проблемой для австралийских финтех-компаний, бирж цифровых валют и провайдеров денежных переводов. В 2022 году Council of Financial Regulators изучил эту проблему, а в ответе правительства признано, что банки остаются коммерческими организациями, которые самостоятельно управляют своими рисками и ресурсами.[27][23] Решение банка и полный срок процесса оцениваются индивидуально.

Банковская практика: Регистрация AUSTRAC является юридическим условием работы провайдера услуг виртуальных активов, а не гарантией банковского обслуживания. Банки оценивают заявки самостоятельно. Опубликованные крупными банками материалы об онбординге сосредоточены на деятельности и целях бизнеса, собственности и контроле, идентификации, адресах, а также источнике благосостояния или средств.[5][28][29][30]

Рекомендации Совета финансовых регуляторов по вопросу дебанкинга, переданные министру финансов (Treasurer) в конце августа 2022 и опубликованные в ,[27] и ответ правительства от закрепили обязательства по добровольному сбору данных от четырёх крупнейших банков, «в принципе» — требования об уведомлении за 30 дней и обосновании отказа, а также по повышению компетенций в секторах DCE, финтеха и денежных переводов.[23] В Заявлении о развитии инновационной отрасли цифровых активов Австралии Казначейства от вновь подтверждено намерение работать с четырьмя крупнейшими банками по вопросу дебанкинга.[8] Дебанкинг остаётся операционным риском, который следует учитывать при планировании.

Опубликованные крупными австралийскими банками требования к заявкам охватывают регистрацию компании, её деятельность и цели бизнеса, директоров и бенефициарных владельцев, идентификационные данные, адреса, а также источник благосостояния или средств.[28][29][30] Полный комплект документов предоставляет банку сведения, необходимые для оценки; ни регистрация AUSTRAC, ни статус AFSL не гарантируют принятия клиента.

Трастовые счета клиентских средств для держателей AFSL должны открываться в австралийском Authorised Deposit-taking Institution (ADI) в соответствии с Corporations Act, если ASIC не предоставит освобождение: INFO 225 указывает, что ASIC может рассматривать освобождение в индивидуальном порядке, когда продемонстрированы альтернативные механизмы защиты. Чего система AFCA не даёт — это гарантии доступа к банковскому обслуживанию: AFCA рассматривает споры о поведении банков в отношении клиентов, но не может обязать банк принять конкретного клиента.

Партнёрская банковская сеть Jagelski & Partners
90+Учреждений
ИндивидуальноБанковская проверка
ПредотборДо подачи заявки

Партнёрская банковская сеть Jagelski & Partners включает более 90 институтов в Австралии, филиалы иностранных банков, работающие в Австралии, и специализированные банковские платформы в соседних юрисдикциях. Лицензия без доступа к банковскому обслуживанию — это сертификат на стене.

Смотреть банковские решения →

Статус FATF и международное положение

Австралия — один из основателей Financial Action Task Force и не входит ни в один из списков FATF, опубликованных после пленарного заседания в июне 2026.[47] Её последняя полная взаимная оценка проводилась в 2015 году; AML/CTF Amendment Act 2024 и реформы Tranche 2, вступившие в силу , направлены на устранение выявленного в ней пробела в отношении установленных нефинансовых предприятий и профессий.

Кратко: Австралия не входит ни в один из списков FATF. Поправки к AML/CTF 2024 года и распространение Tranche 2 на определённые нефинансовые предприятия (действует с ) направлены на устранение пробела, выявленного её взаимной оценкой 2015 года.

Доступ к рынку EU

Коротко: Австралийская лицензия не даёт доступа к рынку EU. Операторы, обслуживающие клиентов из EU, должны либо получить отдельную авторизацию CASP в одном из государств — членов EU, либо соответствовать узкому исключению reverse solicitation по MiCA, статья 61: оно охватывает только услуги, оказываемые по собственной исключительной инициативе клиента, что оценивается с учётом всех обстоятельств согласно рекомендациям ESMA от .

Австралийская лицензия (AUSTRAC, AFSL или DAP) не даёт прав на паспортизацию в EU. MiCA не содержит режима эквивалентности третьих стран: механизма, позволяющего Европейской комиссии признать лицензию за пределами EU эквивалентной, не существует. MiCA, статья 61 разрешает компаниям из третьих стран обслуживать клиентов из EU только тогда, когда клиент инициирует услугу по собственной исключительной инициативе. ESMA в Руководстве по reverse solicitation в рамках MiCA (ESMA35-1872330276-2030, опубликовано , применяется с ) трактует это исключение ограничительно.[24]

Руководство ESMA перечисляет признаки того, что фирму, вероятно, сочтут привлекающей клиентов, — они оцениваются с учётом всех обстоятельств: реклама, промоакции и кампании с участием инфлюенсеров или аффилиатов, направленные на клиентов из EU, а также сайт на языке EU, не принятом в международных финансах.[24] Фирма, которая привлекает клиентов из EU, не может опираться на это исключение, и оно не даёт пути к систематическому доступу к рынку EU.

Подробный анализ того, что считается solicitation, и требований к документации см. в материале Reverse solicitation в рамках MiCA →.

Преимущества и ограничения

Австралия даёт регуляторную репутацию институционального уровня, сеть налоговых соглашений с 47 юрисдикциями и англосаксонскую систему общего права; платой за это становятся долгие сроки получения AFSL, устойчивый риск отказа в банковском обслуживании и порог капитала для кастодиального хранения в 10 млн AUD. Компромиссы здесь хорошо изучены и регулярно проговариваются при выборе юрисдикции с клиентами: Австралию выбирают за репутацию, а не за скорость.

  • ✓ Репутация AFSL имеет вес в институциональных продажах. AFSL — полноценная лицензия на финансовые услуги, которую институциональные контрагенты могут проверить в публичном реестре ASIC.
  • ✓ Сеть налоговых соглашений снижает потери на удержании налога. Полноценные налоговые соглашения с 47 юрисдикциями могут снизить налог у источника на трансграничные проценты, роялти и дивиденды.[44]
  • ✓ С 2017 года цифровая валюта имеет статус input-taxed для целей GST. Двойного обложения GST при торговых операциях с криптоактивами не возникает, а услуги, связанные с цифровой валютой, облагаются по стандартным принципам.
  • ✓ Законодательная база DAP обеспечивает правовую определённость. Corporations Amendment (Digital Assets Framework) Act 2026 встроен в режим AFSL, а не действует параллельно с ним; принцип «одинаковый риск — одинаковое регулирование» даёт предсказуемость.
  • ✓ Созданы прецеденты для стейблкоинов в AUD и токенизированных RWA. Два стейблкоина, AUDM и AUDF, названы в освобождении ASIC для распространения стейблкоинов, а с декабря 2025 года действует более широкое групповое освобождение для отвечающих критериям стейблкоинов; Project Acacia сформировал зрелую доказательную базу по оптовой CBDC и токенизированным расчётам.
  • × Маршрут AFSL занимает большую часть года. Около 7–12 месяцев от начала до конца, включая 5–8 месяцев рассмотрения в ASIC с момента подачи полного комплекта документов; сложные заявления рассматриваются дольше. Как снизить риск: подавайте заявление на AFSL параллельно с постановкой на учёт в AUSTRAC и созданием компании, а не последовательно. Окно ASIC class no-action защищает только операторов, получивших на него право до ; компании, не получившей это право, нужна AFSL до начала оказания услуги.
  • × Никакой паспортизации в EU. Австралийская лицензия не даёт эквивалентности MiCA и прав паспортизации в EU/EEA. Меры: операторы, ориентированные на клиентов из EU, могут получить отдельную авторизацию CASP в государстве — члене EU (полный доступ к рынку через паспортизацию) либо — только для услуг, оказываемых исключительно по собственной инициативе клиента — попасть под узкое исключение reverse solicitation согласно MiCA, статья 61.
  • × Кастодиальная AFSL требует блокировки NTA в размере 10 млн AUD. Альтернативные издержки — примерно от 300 000 до 500 000 AUD в год. Смягчение: если кастодиальное хранение лишь сопутствует другим услугам, требование RG 166 снижается до большей из величин — 150 000 AUD или 10% средней выручки, — а для самой кастодиальной услуги до нуля, если активы хранит квалифицированный кастодиан.
  • × Риск дебанкинга остаётся существенным. Банки сохраняют право самостоятельно оценивать коммерческие риски, а решение по заявке принимается индивидуально. Снижение риска: подготовьте запрашиваемые банками сведения о деятельности, собственности и контроле, личности, адресе, источнике благосостояния или средств и рассматривайте регистрацию AUSTRAC как отдельное юридическое условие работы, а не как банковскую гарантию.
  • × Регулирование через судебные разбирательства создало неопределённость. Неоднозначные результаты ASIC в делах Block Earner, Finder Wallet, BPS Financial и Bit Trade оставляют вопросы о границах регулирования открытыми. Снижение риска: используйте механизмы взаимодействия с ASIC до подачи заявления и в рамках позиции no-action; получайте внешние юридические заключения о квалификации новых продуктовых структур; оценивайте криптопродукты с доходностью с учётом мотивировки Высокого суда в [2026] HCA 21.

Как Австралия выглядит на фоне других юрисдикций

Естественные ориентиры для сравнения с Австралией — другие регулируемые юрисдикции APAC первого уровня: Новая Зеландия, Гонконг и Сингапур. В каждой действует крупный финансовый регулятор с международно признанными стандартами; при этом они заметно расходятся по срокам, капиталу, налогам и доступу к банковскому обслуживанию. Эстония служит межуровневым ориентиром в ЕС для операторов, которые взвешивают паспортизацию в ЕС против институциональной репутации APAC.

ФакторАвстралияНовая ЗеландияГонконгСингапур
Тип лицензииAUSTRAC VASP (ранее DCE) + ASIC AFSL + (с 8 апреля 2027) DAP/TCPРегистрация в FSPR + AML/CFT-комплаенсSFC VATP + эмитент стейблкоинов HKMA + C&ED MSOMAS Digital Payment Token (DPT) в рамках PSA; лицензия MPI
РегуляторAUSTRAC + ASICFMA + DIASFC + HKMA + C&EDMAS
СрокОколо 2–5 месяцев для регистрации в AUSTRAC; 7–12 месяцев с AFSLFSPR 4–6 месяцевVATP 12–18 месяцевБолее года до рассмотрения MAS; полный срок дольше
Мин. капиталНет (AUSTRAC); AFSL: общего минимума нет, 10 млн AUD NTA для кастодианов≈ 7 млн $ кастодиальныеНет (FSPR)5 млн HKD оплаченного уставного капитала; требуемый ликвидный капитал — большая из величин: 3 млн HKD и базовая сумма (VATP)≈ 640 тыс. $ оплаченного капитала; 380 тыс. $ минимум ликвидности250 000 SGD (MPI)≈ 200 тыс. $
Итого за год 1 (обязательные пошлины + типовое внедрение)Промежуточный итог AUD 186 249–505 453; дополнительно переменные сборы, дополнительные начисления AFCA и резервируемый капитал≈ $130K–350K41 048–126 048 NZD≈ 23 тыс.–71 тыс. $6,39–17,25 млн HKD операционных расходов; капитал и ликвидность оцениваются отдельно≈ 810 тыс.–2,2 млн $ операционных расходов1,03 млн–2,7 млн SGD; капитал и депозит MPI поддерживаются отдельно≈ 810 тыс.–2,1 млн $
Корпоративный налог30% (25% BRE)28%16,5% стандартная ставка; 8,25% льготная на первые 2 млн HKD17% стандартная; частичные освобождения
Локальное присутствиеДиректор-резидент AU + AML-офицер + RMДиректор-резидент NZ (или резидент AU, являющийся директором австралийской компании) + штатный комплаенс-офицерДолжностные лица — резиденты HKДиректор-резидент SG + исполнительный руководитель
EU-паспортизацияНетНетНетНет
Статус FATFУчастник; вне списков FATFУчастник; вне списков FATFУчастник; вне списков FATFУчастник; вне списков FATF
Институциональная надёжностьВысокий; AFSL — полноценная лицензия на финансовые услуги и пропуск в институциональные продажиВысокая; чистый статус по FATF, режим криптоактивов как имущества в общем праве (Ruscoe v Cryptopia)Высокий; финансовый центр первого уровня, сильный бренд SFC для институциональных потоковВысокий; MAS выдаёт лицензии DPT избирательно — после рассмотрения, основанного на доказательствах
Доступ к банковскому обслуживаниюЗатруднённый доступ; дебанкинг документирован; решение банка и сроки оцениваются индивидуальноСложно; крупные банки отказались от работы с криптосектором; структуры с офшорной ориентацией фактически закрытыУмеренный; проще для лицензированных VATP после циркуляра HKMA 2023 годаУмеренная сложность; лицензированные DPT-операторы: ориентировочно 2–6 месяцев на онбординг, при условии принятия банком
Кому подходитКастодиальное хранение институционального уровня, эмитенты стейблкоинов в AUD, платформы токенизированных RWA, биржи с лицензией AFSLОператоры, с реальной ориентацией на новозеландский рынок, которым нужен маршрут регистрации в юрисдикции вне списков FATFДействующие биржи и эмитенты стейблкоинов, ориентированные на институциональный и розничный поток APACОператоры DPT, ориентированные на институциональных и аккредитованных инвесторов и ценящие надзорную репутацию MAS

Сравнить все криптоюрисдикции бок о бок →

Среди четырёх стран-аналогов APAC в таблице маршрут AFSL в Австралии обходится в первый год дешевле лицензий Гонконга и Сингапура, оставаясь при этом полноценной лицензией на финансовые услуги. Новая Зеландия ощутимо дешевле и быстрее маршрута AFSL, хотя регистрация в FSPR — более лёгкий статус, чем полноценная лицензия на финансовые услуги; режим VATP в Гонконге — это полноценная лицензия SFC, но его минимальный оплаченный уставный капитал в размере 5 млн HKD и отдельное требование к ликвидному капиталу весьма существенны.

Режим MAS в Сингапуре — ближайший аналог по уровню доверия, и он предъявляет высокие требования к местному экономическому присутствию. Отличительные черты Австралии — законодательная база DAP, встроенная в режим AFSL, и прецедент стейблкоина в AUD в рамках освобождения, предоставленного ASIC; по охвату налоговыми соглашениями она уступает Сингапуру (94 действующих всеобъемлющих соглашения) и Гонконгу (51 действующее всеобъемлющее соглашение). Для паспортизации в EU по-прежнему нужна авторизация CASP по MiCA в государстве — члене EU, например в Эстонии.

Когда Австралия — правильный выбор

Выбирайте Австралию, если:

  • Вы создаёте кастодиальное хранение институционального уровня для инвесторов APAC, Австралии или Новой Зеландии и нуждаетесь в репутационной опоре AFSL для институционального онбординга.
  • Вы выпускаете стейблкоин, номинированный в AUD, и хотите следовать прецеденту AUDM/AUDF в рамках режима исключений ASIC для распространения.
  • Вы токенизируете реальные активы (недвижимость, акции, углеродные единицы) для австралийских розничных или профессиональных инвесторов, и вам нужна будущая система авторизации TCP.
  • Вам нужно покрытие налоговыми соглашениями с 47 договорными партнёрами Австралии для трансграничных потоков, а режим GST для цифровой валюты существенен для экономики продукта.

Рассмотрите альтернативы, если:

  • Ключевое ограничение — экономическое присутствие: у Dubai VARA требования к экономическому присутствию мягче, но сроки не всегда короче, чем у маршрута AFSL.
  • Вам нужна паспортизация в EU: Эстония или другая юрисдикция EU с MiCA обеспечивает авторизацию MiCA CASP с полным доступом к рынку EEA.
  • Ваш бизнес ориентирован на розничных клиентов в Гонконге: рассмотрите режим SFC VATP в Гонконге. Гонконгская лицензия не позволяет обслуживать резидентов материкового Китая, а любой другой целевой рынок требует отдельной оценки по местному праву.
  • Вы индивидуальный предприниматель или небольшой оператор, чья деятельность потребовала бы AFSL: регистрация в новозеландском FSPR существенно дешевле и быстрее маршрута AFSL.
Регистрация компании

Регистрация компании в Австралии

Зарегистрируйте австралийскую Pty Ltd с директором-резидентом Австралии, юридическим адресом, регистрацией ABN и TFN и полным анализом FIRB, если он требуется.
Банковское обслуживание

Открытие австралийского бизнес-счёта для криптокомпании

Банковский онбординг для зарегистрированных AUSTRAC провайдеров услуг виртуальных активов и владельцев AFSL ASIC: в австралийских ADI, филиалах иностранных банков и на специализированных платформах.

Не уверены, какая колонка про вас? Спросите Emma. Она сравнит эти юрисдикции за секунды, на вашем языке.

Типичные ошибки в заявках в Австралии

Опубликованные разъяснения ASIC и практика правоприменения AUSTRAC последовательно указывают на небольшой набор повторяющихся ошибок в заявках. Практика Федерального суда и обновления ASIC INFO 225 отмечают те же заблуждения в анализе периметра регулирования. Как по линии AFSL, так и по линии AUSTRAC наиболее частые ошибки концентрируются вокруг ответственных руководителей, финансовых ресурсов, классификации продуктов и экономического присутствия.

  • Неверная классификация продукта относительно периметра финансовых продуктов. Операторы часто исходят из того, что «fiat–crypto on-ramp» находится вне сферы ASIC и что регистрации в AUSTRAC достаточно. В обновлении INFO 225 от октября 2025 приведено 18 разобранных примеров; любой продукт, предлагающий доходность, деривативы, управляемый стейкинг, стейблкоины с привязкой к активам или функции безналичных платежей, как правило, является финансовым продуктом и влечёт необходимость AFSL.[7]
  • Отношение к подбору ответственных руководителей (RM) как к задаче последующего этапа. ASIC ожидает не менее двух ответственных руководителей, отвечающих требованиям RG 105, как правило с трёхлетним профильным опытом за последние пять лет, и соглашается на одного лишь в ограниченных случаях.[41] Поиск квалифицированных RM с опытом работы в сфере цифровых активов занимает месяцы и остаётся самым частым узким местом при получении AFSL. Если один RM приносит опыт в регулируемых финансовых услугах, а другой — операционный опыт в сфере цифровых активов, в заявлении нужно показать, как вместе они покрывают все запрашиваемые виды авторизации.
  • Недооценка отчёта о финансовых ресурсах. Кастодиальный NTA (10 млн AUD) — это заголовочная цифра, но сопутствующая документация (трёхлетние прогнозы денежных потоков, подтверждение вливания капитала, анализ потребности в денежных средствах по Option 1 из RG 166) сама по себе требует 4–8 недель работы специалистов. Типовые шаблоны из других юрисдикций не проходят.
  • Типовые политики AML/CTF, адаптированные из другой юрисдикции. По существу AUSTRAC оценивает, отражают ли политики фактическую клиентскую базу оператора, юрисдикционную экспозицию и продуктовый набор. Политики, адаптированные из шаблона сингапурского MAS, MiCA или BVI, влекут запросы информации (RFI) и отказ. Консолидация Правил 2025 года требует формулировок оценки рисков, специфичных для Австралии.
  • Пропуск окна действия class no-action письма ASIC. Письмо ASIC от заменяет письмо от . Его маршрут подачи заявления на AFSL распространяется только на операторов, отвечающих условиям, которые подали документы до . Начало соответствующей деятельности в 2026 году не даёт права на этот маршрут: письмо требует, чтобы деятельность началась в Австралии не позднее . Не полагайтесь на это окно в отношении исключённых продуктов кредитования или получения доходности и деривативов, кроме wrapped-токенов.[35]
  • Директора-нерезиденты и RM без экономического присутствия. ASIC проверяет, действительно ли директор — резидент Австралии и RM, домицилированные в Австралии, вовлечены в деятельность компании. Номинальные или транзитные структуры вызывают RFI и вопросы об экономическом присутствии при рассмотрении заявки на AFSL.

Частые вопросы

Кто может подать

Да, если вы оказываете требующую регистрации услугу виртуальных активов, имеющую географическую связь с Австралией, в соответствии с AML/CTF Act 2006.[37] Регистрация Digital Currency Exchange для обмена фиатной валюты на цифровую и обратно обязательна с . Регистрации DCE, действовавшие непосредственно перед , автоматически стали регистрациями VASP в эту дату. Тогда же начали применяться обновлённые обязанности AML/CTF и требование о сотруднике по комплаенсу с учётом применимых переходных положений.[34]

Отсрочка по статье 12 для новых услуг виртуальных активов закончилась . Эти услуги включают обмен одной криптовалюты на другую, переводы виртуальных активов, кастодиальное хранение и финансовые услуги, связанные с предложением или продажей. Криптобанкоматы и OTC-дески входят в регулируемую сферу. По статье 14(2) услугу вне пункта 50A можно оказывать в ожидании решения, только если заявление на регистрацию подано до соответствующего оказания услуги и не позднее , а AUSTRAC ещё не направил письменное уведомление о решении зарегистрировать заявителя или отказать в регистрации. Пункт 50A охватывает обмен виртуальных активов на фиатную валюту и обратно.[34] Оказание подлежащей регистрации услуги в сфере виртуальных активов без регистрации нарушает статью 76A, которая предусматривает и уголовную ответственность, и гражданско-правовые санкции; вместо этого AUSTRAC может направить уведомление о штрафе (infringement notice) на 60 штрафных единиц (21 840 AUD для юридического лица при размере штрафной единицы 364 AUD, применяемом с ).[37][40]

Когда криптопродукт соответствует определению «финансового продукта» в Corporations Act: деривативы, схемы коллективного инвестирования, ценные бумаги, стейблкоины с привязкой к активам, безналичные платёжные механизмы или «механизмы для осуществления финансовых инвестиций» согласно разделу 763B. Обновлённый документ ASIC INFO 225 () содержит 18 разобранных примеров, охватывающих токенизированные ценные бумаги, доходные стейблкоины, управляемый стейкинг, wrapped-токены, токены с привязкой к золоту и токенизированную недвижимость.

Bitcoin и подобные платёжные токены сами по себе, как правило, не являются финансовыми продуктами, но продукты, построенные на их основе (доходность, деривативы, схемы управления активами), как правило, ими являются.

Не само по себе. Австралия придерживается технологически нейтрального подхода: токенизированный актив регулируется по тому, что он представляет, поэтому при статусе финансового продукта применяется Corporations Act 2001 и необходимо получить AFSL от ASIC. Обновлённый INFO 225 ASIC (, пресс-релиз 25-250MR) добавляет разобранные примеры токенизированных ценных бумаг, облигаций и недвижимости, а отдельное письмо о неприменении мер от июня 2026 года установило последним днём, когда операторы, отвечающие условиям, могли получить право через его маршрут подачи заявления на AFSL, и временное неприменение мер сохраняется только для операторов, получивших право к этой дате, до наступления события окончания, предусмотренного для их маршрута. Соответствующая деятельность должна была начаться в Австралии не позднее ; применяются исключения для продуктов и другие условия письма.[35]

Регистрация или деятельность в качестве биржи цифровых активов не даёт права на операции с токенизированными ценными бумагами. Самостоятельные категории Digital Asset Platform и Tokenised Custody Platform приняты, но ещё не вступили в силу: королевская санкция — , вступление в силу — . Если оболочкой выступает фонд, маршрут определяет руководство по лицензированию фондов.

Да, если она оказывает установленные (designated) услуги с географической привязкой к Австралии. Компания должна встать на учёт в AUSTRAC, выполнить местные требования к комплаенс-офицеру по AML/CTF (с ) и работать как зарегистрированная иностранная компания по Corporations Act с номером ABN. Австралийская proprietary company обычно проще: она легче отвечает ожиданиям ASIC и ATO в отношении экономического присутствия, а её корпоративная структура несложна. Работа исключительно через иностранное лицо возможна, но создаёт трудности с экономическим присутствием и банковским обслуживанием.

Процесс и сроки

Рассмотрение в AUSTRAC обычно занимало 4–12 недель для заявлений без недостатков и дольше — если требуются исправления, дополнительная информация или возникают вопросы fit and proper; от начала до конца, с учётом регистрации компании и запуска, закладывайте около 2–5 месяцев. Установленный законом 90-дневный срок принятия решения отсчитывается с момента подачи через AUSTRAC Online или заново — с последнего дня представления запрошенной информации — и может быть однократно продлён не более чем на 30 дней.[37] Сроки зависят от полноты раскрытия бенефициарного владения, качества программы AML/CTF, проверок судимости ключевого персонала и документации об экономическом присутствии. Цикл продления регистрации — три года. Действующие регистрации DCE были автоматически преобразованы ; подавать новое заявление только из-за этого изменения не требовалось. Их политики AML/CTF должны охватывать оказываемые ими новые услуги в соответствии с обязанностями, применяемыми с .[34]

Режим DAP — это новая законодательная система лицензирования, введённая Corporations Amendment (Digital Assets Framework) Act 2026, который получил королевское одобрение и вступает в силу . Он вводит две новые категории финансового продукта: платформу цифровых активов (структуру для владения цифровыми токенами в доверительном порядке в интересах клиентов, включая биржи) и платформу токенизированного кастодиального хранения (кастодиальную платформу для токенизированных реальных активов).

Режим применяется с учётом исключений и шестимесячного переходного периода для лицензирования: согласно статье 1732 в течение этого периода действие поправок откладывается, пока у ответственного лица нет соответствующей авторизации AFSL, а заявление, поданное в переходный период, продлевает отсрочку до дня, следующего за принятием решения ASIC.[42] Режим адаптирует существующую структуру AFSL: «одинаковый риск — одинаковое регулирование».

Высокий суд единогласно удовлетворил апелляцию ASIC по делу ASIC v Web3 Ventures Pty Ltd [2026] HCA 21. Продукт Earner компании Block Earner признан механизмом финансового инвестирования по статье 763B и производным инструментом по статье 761D, для которого требуется AFSL. Тем самым отменён вывод Федерального суда в полном составе 2025 года о квалификации продукта. Высокий суд вернул апелляцию ASIC по вопросу штрафа в Федеральный суд в полном составе. Он не разрешал вопрос о схеме коллективного инвестирования, который ASIC не обжаловала. Операторы должны оценивать собственный продукт по установленным законом критериям; фиксированная доходность не означает освобождения от лицензирования.[33]

Расходы и капитал

Для держателя лицензии AFS, оказывающего кастодиальные или депозитарные услуги самостоятельно (а не как сопутствующий провайдер), требование к чистым материальным активам согласно RG 166 и Instrument 2023/648 составляет большую из величин: 10 млн AUD или 10% средней выручки. Не менее 50% должно храниться в денежных средствах или их эквивалентах, при 100% в ликвидных активах.

Сопутствующему провайдеру, у которого кастодиальное хранение обслуживает другие его финансовые услуги и приносит менее 10% выручки от финансовых услуг, требуется большая из величин — 150 000 AUD или 10% средней выручки, — если он сам хранит активы, и ноль для кастодиальной услуги, если их хранит лицензированный кастодиан, выполняющий требование в 10 млн AUD, или кастодиан, отвечающий установленным критериям (eligible custodian).[20] У AUSTRAC нет требования к минимальному капиталу.

Отделяйте известные платежи от переменных сборов. Онлайн-заявка на AFSL от юридического лица стоит AUD 2 233–7 537. Ежегодная регистрация в AFCA в 2026–27 составляет AUD 415,57 с GST, если членство применимо. Сборы ASIC зависят от соответствующих подсекторов; возможны дополнительные сборы AFCA за использование системы и жалобы. Регистрация AUSTRAC бесплатна, но крупные организации могут платить отраслевой взнос. Фиксированной общей суммы ежегодных регуляторных платежей нет.[21][52][53]

Сопутствующая работа оценивается индивидуально по каждому проекту и в первый год ориентировочно составляет от 183 600 до 497 500 AUD: юридическое консультирование (30 000–80 000 AUD), комплаенс-документация (25 000–60 000 AUD), один привлечённый по договору ответственный управляющий (50 000–150 000 AUD в год; ASIC ожидает не менее двух RM, и каждый дополнительный привлечённый по договору RM добавляет столько же), регистрация компании, аудит и страхование PI. Со второго года ориентировочный объём работ — от 128 000 до 355 000 AUD. Основная статья расходов для держателей кастодиальной AFSL — ни то, ни другое: капитал в размере 10 млн AUD по требованию NTA не расходуется, а блокируется, и, исходя из нашего планового допущения о разнице в доходности 3–5% относительно стоимости капитала, его альтернативная стоимость составляет примерно от 300 000 до 500 000 AUD в год.

Комплаенс и отчётность

Да. Corporations Act 2001 требует наличия минимум одного директора — резидента Австралии для частных компаний (section 201A); публичным компаниям нужны два директора-резидента Австралии. Юридический адрес в Австралии требуется в обоих случаях. С AML/CTF-комплаенс-офицер также должен быть резидентом Австралии, если услуги оказываются через постоянное представительство в Австралии (section 26J(3)).[37] Responsible managers в рамках режима AFSL формально не обязаны проживать в Австралии, однако оценка экономического присутствия со стороны ASIC согласно RG 105 предполагает активное участие в австралийском бизнесе: номинальные RM с домицилием за рубежом привлекают повышенное внимание при рассмотрении заявки на лицензирование.

В INFO 225 ASIC () разъясняется, что нативный стейкинг proof-of-stake, осуществляемый самим владельцем актива, как правило, не является финансовым продуктом. Управляемый стейкинг и staking-as-a-service, как правило, являются финансовыми продуктами — часто в качестве схем коллективного инвестирования или механизмов осуществления финансовой инвестиции согласно статье 763B.

С налоговой точки зрения ATO рассматривает вознаграждения за стейкинг как налогооблагаемый обычный доход по справедливой рыночной стоимости на момент получения, а последующее отчуждение подпадает под CGT. Операторы, предлагающие розничным клиентам продукты управляемого стейкинга, должны иметь AFSL с соответствующей авторизацией и соблюдать режим обязательств по разработке и распространению продуктов.

Австралийская регистрация в AUSTRAC или лицензия AFSL не даёт доступа к рынку EU и прав паспортизации. MiCA, статья 61, разрешает компаниям из третьих стран обслуживать клиентов из EU только тогда, когда клиент инициирует услугу исключительно по собственной инициативе, а руководящие указания ESMA (опубликованы 26 февраля 2025, применяются с 27 апреля 2025) перечисляют признаки, при которых компанию, скорее всего, сочтут занимающейся активным привлечением клиентов, — например, маркетинг, направленный на EU, или геотаргетированная реклама, — с оценкой по совокупности всех фактов; компания, привлекающая клиентов из EU, не может полагаться на это исключение. Операторам, которым нужен систематический доступ к рынку EU, следует получить отдельную авторизацию CASP в одном из государств — членов EU.

Начните подачу заявления на криптолицензию в Австралии

Jagelski & Partners определяет рамки проекта по вашему письменному брифу и представляет независимого специалиста, который ведёт работу по лицензионной заявке и банковскому обслуживанию. Закажите бесплатную оценку, и мы составим ваш маршрут к одобрению.

Заказать бесплатную оценку лицензирования → Сравнить все юрисдикции

Пока не готовы отправить описание проекта? Сначала спросите Emma. Она отвечает сразу и может собрать ваш письменный запрос для знакомства с профильным специалистом.

Смежные услуги

Источники

Показать все источники
  1. Парламент Австралии, Corporations Amendment (Digital Assets Framework) Bill 2025: Explanatory Memorandum, aph.gov.au, дата обращения: .
  2. Australian Securities and Investments Commission, ASIC Corporations (Stablecoin Distribution Exemption) Instrument 2025/631, с изменениями, внесёнными ASIC Corporations (Amendment) Instrument 2025/679 (F2025L01233, зарегистрирован 7 октября 2025), legislation.gov.au; ASIC Corporations (Stablecoin and Wrapped Token Relief) Instrument 2025/867 (F2025L01512, зарегистрирован 8 декабря 2025), legislation.gov.au, дата обращения: .
  3. Reserve Bank of Australia и Digital Finance Cooperative Research Centre, Project Acacia Final Report, rba.gov.au, дата обращения: .
  4. Australian Taxation Office, Tax treaties, ato.gov.au, дата обращения: .
  5. AUSTRAC, Register with us as a remittance or virtual asset service provider, austrac.gov.au, дата обращения: .
  6. Australian Securities and Investments Commission, FAQs: AFS licence applications, asic.gov.au, дата обращения: .
  7. Australian Securities and Investments Commission, Information Sheet 225: Digital assets: Financial products and services (обновлено 29 октября 2025) и Media Release 25-250MR, asic.gov.au, дата обращения ; ASIC, ASIC extends no-action position for digital asset businesses to 30 September 2026 и заменяющее его коллективное письмо no-action от 25 июня 2026, asic.gov.au, дата обращения .
  8. Treasury, Developing an innovative Australian digital asset industry: Statement of 21 March 2025, treasury.gov.au, дата обращения — .
  9. Treasury, Treasury Laws Amendment (Regulating Digital Asset, and Tokenised Custody, Platforms) Bill 2025: Exposure Draft (25 September 2025), treasury.gov.au, дата обращения .
  10. Australian Taxation Office, Crypto asset investments: guidance and TD 2014/26, ato.gov.au, дата обращения .
  11. Department of Home Affairs, Anti-Money Laundering and Counter-Terrorism Financing Amendment Act 2024: Overview, homeaffairs.gov.au, дата обращения: .
  12. Australian Securities and Investments Commission, 26-055MR Binance Australia Derivatives ordered to pay AUD 10 million, asic.gov.au, дата обращения — .
  13. Australian Securities and Investments Commission, 26-008MR BPS Financial to pay AUD 14 million in penalties over crypto Qoin Wallet, asic.gov.au, дата обращения: .
  14. Федеральный суд Австралии, ASIC v Wallet Ventures Pty Ltd [2025] FCAFC 93, austlii.edu.au, дата обращения .
  15. Australian Securities and Investments Commission, 25-062MR Full Federal Court finds Block Earner did not engage in unlicensed conduct, asic.gov.au, дата обращения: .
  16. Федеральный суд Австралии, ASIC v Web3 Ventures Pty Ltd [2024] FCA 64, austlii.edu.au, дата обращения .
  17. Федеральный суд Австралии, ASIC v Bit Trade Pty Ltd (No 2) [2024] FCA 1422, austlii.edu.au, дата обращения .
  18. AUSTRAC, Обновление переходных правил AML/CTF: консолидация Правил 2025 года, austrac.gov.au, дата обращения .
  19. Ashurst, Consulting on regulating digital asset platforms and tokenised custody platforms, ashurst.com, дата обращения: .
  20. Australian Securities and Investments Commission, ASIC Corporations (Financial Requirements for Custodial or Depository Service Providers) Instrument 2023/648 and RG 166 (редакция сентября 2023: RG 166.69 — избыточные ликвидные средства (surplus liquid funds); приложение 2, таблица 11; приложение 4, RG 166.280–288 и таблица 15), asic.gov.au, дата обращения: .
  21. Australian Securities and Investments Commission, Fees for commonly lodged documents (сборы за заявление на лицензию AFS с 1 июля 2026, Corporations (Fees) Regulations 2001, Schedule 1, item 1), asic.gov.au, дата обращения .
  22. Австралийская комиссия по ценным бумагам и инвестициям, Fines and penalties, asic.gov.au, дата обращения: .
  23. Treasury, Government response to Potential Policy Responses to De-banking in Australia (28 June 2023), treasury.gov.au, дата обращения: .
  24. European Securities and Markets Authority, Guidelines on reverse solicitation under MiCA (ESMA35-1872330276-2030), , esma.europa.eu, дата обращения: .
  25. Правительство Австралии, Экономический и фискальный прогноз середины года на 2025–26 годы, Приложение A, с. 179, budget.gov.au, дата обращения: .
  26. Глобальный форум ОЭСР по прозрачности и обмену информацией для налоговых целей, Юрисдикции, обязавшиеся внедрить систему отчётности по криптоактивам, последнее обновление (Австралия — среди 27 юрисдикций, которые проведут первый обмен не позднее 2028 года), oecd.org, дата обращения: .
  27. Council of Financial Regulators, Возможные меры политики в ответ на дебанкинг в Австралии, (рекомендации представлены министру финансов Австралии (Treasurer) в конце августа 2022), cfr.gov.au, дата обращения: .
  28. Commonwealth Bank of Australia, Расчётный счёт для бизнеса, commbank.com.au, дата обращения: .
  29. National Australia Bank, Контрольный список для австралийских компаний, nab.com.au, дата обращения: .
  30. Westpac, Business One, westpac.com.au, дата обращения: .
  31. Налоговое управление Австралии, Протокол программы сопоставления данных о криптоактивах до 2025–26 годов, обновлён , ato.gov.au, дата обращения: .
  32. AUSTRAC, Ежегодные отчёты о комплаенсе, обновлено , austrac.gov.au, дата обращения: .
  33. Высокий суд Австралии, Australian Securities and Investments Commission v Web3 Ventures Pty Ltd [2026] HCA 21, , пункты 9–10, 56, 74–75, hcourt.gov.au, дата обращения: .
  34. Федеральный реестр законодательства, Anti-Money Laundering and Counter-Terrorism Financing Transitional Rules 2026, сводная редакция № 1 от , статьи 6–8 и 12–14, legislation.gov.au, дата обращения: .
  35. Australian Securities and Investments Commission, Class no-action letter for digital asset businesses, 25 июня 2026 года, пункты 1–17, asic.gov.au, дата обращения: .
  36. Федеральный реестр законодательства, Anti-Money Laundering and Counter-Terrorism Financing Amendment Act 2017 (№ 130, 2017), таблица вступления в силу в статье 2 (закон целиком вступил в силу , F2018N00019) и приложение 1, часть 2 (цифровые валюты), legislation.gov.au, дата обращения: .
  37. Федеральный реестр законодательства, Anti-Money Laundering and Counter-Terrorism Financing Act 2006, сводная редакция № 62 от , статья 5 (определения «регистрируемая услуга в сфере виртуальных активов» и «пороговая операция»), часть 1A (программы AML/CTF и комплаенс-офицеры, включая статью 26J), статья 41 (сообщения о подозрительных обстоятельствах: 24 часа при финансировании терроризма, в остальных случаях, как правило, 3 рабочих дня), статья 46 (отчёты об услугах международного перевода стоимости), статьи 76A и 76D (услуги в сфере виртуальных активов без регистрации и градация составов правонарушений; 90-дневный срок принятия решения, его продление и презюмируемый отказ), статья 175 (постановления о гражданско-правовых санкциях) и статья 186A (уведомления о штрафе), legislation.gov.au, дата обращения: .
  38. AUSTRAC, Переходные правила AML/CTF 2026 года (отчёты IFTI продолжают подаваться по дореформенным Закону и Правилам до даты перехода на отчётность IVTS — 31 марта 2029 — или до заменяющей даты не позднее 30 сентября 2029), austrac.gov.au, дата обращения: .
  39. Австралийская комиссия по ценным бумагам и инвестициям, Хартия обслуживания ASIC (решения по лицензиям AFS: 70% полных заявлений — в течение 150 дней, 90% — в течение 240 дней), asic.gov.au, дата обращения: .
  40. Федеральный реестр законодательства, Crimes (Amount of a Penalty Unit) Instrument 2026 (F2026N00424), статья 5 (364 AUD за правонарушения, совершённые 1 июля 2026 или позднее), legislation.gov.au, дата обращения: .
  41. Австралийская комиссия по ценным бумагам и инвестициям, Регуляторное руководство 105. Лицензирование AFS: организационная компетентность (июнь 2022), RG 105.49–105.51 и таблица 1, asic.gov.au, дата обращения: .
  42. Федеральный реестр законодательства, Corporations Amendment (Digital Assets Framework) Act 2026 (№ 38, 2026), статья 2 и приложение 1, пункты 67 (статья 911A(2)(ja)–(jb)) и 98 (статьи 1730–1732), legislation.gov.au, дата обращения: .
  43. Австралийская комиссия по ценным бумагам и инвестициям, Дорожная карта ASIC по внедрению реформы законодательства о цифровых активах, 20 апреля 2026, asic.gov.au, дата обращения: .
  44. Treasury, Соглашения о налогообложении доходов (47 юрисдикций; последнее обновление 24 марта 2026), treasury.gov.au, дата обращения: .
  45. Федеральный реестр законодательства, Treasury Laws Amendment (Tax Reform No. 1) Act 2026 (№ 49, 2026, королевская санкция получена 26 июня 2026), приложение 1 (корректировки CGT), legislation.gov.au, дата обращения: .
  46. Федеральный реестр законодательства, Taxation (Multinational–Global and Domestic Minimum Tax) Act 2024 (№ 132, 2024), статья 12 (Applicable MNE Group: годовая выручка 750 млн EUR или более как минимум в 2 из 4 предшествующих финансовых лет), legislation.gov.au, дата обращения: .
  47. Financial Action Task Force, Юрисдикции под усиленным мониторингом и Высокорисковые юрисдикции, в отношении которых действует призыв к действию, 19 июня 2026, fatf-gafi.org, дата обращения: .
  48. Австралийское налоговое управление, GST и цифровая валюта, ato.gov.au, дата обращения: .
  49. Управление австралийского комиссара по информации (Office of the Australian Information Commissioner), Законодательный деликт за серьёзные нарушения приватности (вступление в силу 10 июня 2025; приложение 2 к Privacy Act), oaic.gov.au, дата обращения: .
  50. Федеральный реестр законодательства, Privacy and Other Legislation Amendment Act 2024 (№ 128, 2024, королевская санкция получена 10 декабря 2024), приложение 2 (серьёзные нарушения приватности), legislation.gov.au, дата обращения: .
  51. Cyber and Infrastructure Security Centre, Регуляторные обязанности по SOCI Act (уведомление о киберинцидентах с релевантным или значительным воздействием на актив критической инфраструктуры: 12 часов при значительном воздействии, 72 часа при релевантном, с момента, когда о них стало известно; отчитываться обязаны только классы активов, перечисленные в SOCI (Application) Rules), cisc.gov.au, дата обращения: .
  52. Австралийская комиссия по ценным бумагам и инвестициям, Cost Recovery Implementation Statement 2025–26 (фиксированные и дифференцированные сборы по подсекторам; оценки и окончательные надзорные расходы), asic.gov.au, дата обращения: .
  53. Австралийское управление по финансовым жалобам, Scams Prevention Framework Membership (ежегодный регистрационный взнос AFCA на 2026–27 с GST), afca.org.au; Membership renewal and FY27 fees (ежегодные взносы, сборы за использование системы и жалобы), afca.org.au, дата обращения: .
  54. Налоговое управление Австралии, Income Tax Rates Act 1986, section 23AA (оба условия base rate entity), ato.gov.au, дата обращения: .